國電電力公司債券“14國電01”本息兌付和摘牌公告
股票代碼：600795 股票簡稱：國電電力 編號：臨2017-55
債券代碼：122152 債券簡稱：12國電02
債券代碼：122324 債券簡稱：14國電01
債券代碼：122493 債券簡稱：14國電03
國電電力發(fā)展股份有限公司
公司債券“14國電01”本息兌付和摘牌公告本公司董事會及全體董事保證本公告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導性陳述或者重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。
重要內(nèi)容提示：
兌付債權登記日：2017年9月12日
債券停牌起始日：2017年9月13日
兌付資金發(fā)放日：2017年9月15日
摘牌日：2017年9月15日
公司于2014年9月15日發(fā)行的國電電力發(fā)展股份有限公司“14
國電01”（以下簡稱“本期債券”）將于2017年9月15日開始支付
2016年9月15日至2017年9月14日期間的利息和本期債券的本金。
根據(jù)《國電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）募集
說明書》（以下簡稱《募集說明書》）和《國電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）上市公告書》（以下簡稱《上市公告書》）有關條款的規(guī)定，現(xiàn)將有關事宜公告如下：
一、本期債券基本情況
1．債券名稱：國電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第
一期）（3年期）
2．證券簡稱及代碼：14國電01（122324）
3．發(fā)行主體：國電電力發(fā)展股份有限公司
4．發(fā)行規(guī)模：人民幣15億元
5．債券期限：3年
6．債券利率：票面年利率為5.10%
7．債券發(fā)行批準機關及文號：經(jīng)中國證券監(jiān)督管理委員會證監(jiān)許可[2014]852號文核準
8．債券形式：實名制記賬式公司債券
9．計息期限：2014年9月15日至2017年9月14日
10．付息日：本期債券的付息日為2014年至2017年每年的9月
15 日。如遇法定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日；
每次付息款項不另計利息。
11．兌付日：本期債券的兌付日期為2017年9月15日。如遇法
定節(jié)假日或休息日，則順延至其后的第1個工作日；順延期間兌付款
項不另計利息。
12．信用級別：經(jīng)大公國際資信評估有限公司綜合評定，公司主體信用等級為AAA級，本期債券的信用等級為AAA級。
13．上市時間和地點：本期債券于2014年10月20日在上海證
券交易所上市交易。
14．登記、托管、委托債券派息、兌付機構：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
二、本次本息兌付方案
根據(jù)《國電電力發(fā)展股份有限公司2014年公司債券（第一期）票
面利率公告》，本期債券的票面利率為5.10%，每手“14國電01”（面
值人民幣1,000元）實際派發(fā)利息為人民幣51.00元（含稅），兌付本
金為人民幣1,000元。
三、兌付債權登記日及兌付日
1．兌付債權登記日：2017年9月12日
2．債券停牌起始日：2017年9月13日
3．兌付資金發(fā)放日：2017年9月15日
4．摘牌日：2017年9月15日
四、兌付對象
本次兌付對象為截止2017年9月12日上海證券交易所收市后，
在中國證券登記結算有限責任公司上海分公司（以下簡稱“中證登上海分公司”）登記在冊的全體“14國電01”持有人。
五、付息兌付辦法
1．本公司已與中證登上海分公司簽訂了《委托代理債券兌付、兌息協(xié)議》，委托中證登上海分公司進行債券兌付、兌息。本公司最遲在本年度付息日前 2 個交易日將本年度債券的利息和到期本金足額劃付至中證登上海分公司指定的銀行賬戶。如本公司未按時足額將債券兌付、兌息資金劃入中證登上海分公司指定的銀行賬戶，則中證登上海分公司將根據(jù)協(xié)議終止委托代理債券兌付、兌息服務，后續(xù)兌付、兌息工作由本公司自行負責辦理，相關實施事宜以本公司的公告為準。
2．中證登上海分公司在收到款項后，通過資金結算系統(tǒng)將債券利息和本金劃付給相應的兌付機構（證券公司或中證登上海分公司認可的其他機構），投資者于兌付機構領取債券利息和本金。
六、關于債券利息所得稅的說明
（一）個人繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國個人所得稅法》和《企業(yè)債券管理條例》等相關文件的規(guī)定，本期債券個人投資者應繳納企業(yè)債券個人利息收入所得稅，征稅稅率為利息額的20％。
按照《國家稅務總局關于加強企業(yè)債券利息個人所得稅代扣代繳工作的通知》（國稅函〔2003〕612 號）規(guī)定，本期債券利息個人所得稅統(tǒng)一由各付息網(wǎng)點在向持有債券的個人支付利息時負責代扣代繳，就地入庫。各付息網(wǎng)點未履行本期債券利息個人所得稅的代扣代繳義務，由此產(chǎn)生的法律責任由各付息網(wǎng)點自行承擔。
本期債券的個人利息所得稅征繳說明如下：
1．納稅人：本期債券的個人投資者
2．征稅對象：本期債券的利息所得
3．征稅稅率：按利息額的20％征收
4．征稅環(huán)節(jié)：個人投資者在兌付機構領取利息時由兌付機構一次性扣除
5．代扣代繳義務人：負責本期債券付息工作的各兌付機構
（二）非居民企業(yè)繳納公司債券利息所得稅的說明
根據(jù)《中華人民共和國企業(yè)所得稅法》及其實施條例、《非居民企業(yè)所得稅源泉扣繳管理暫行辦法》（國稅發(fā)[2009]3 號）、《關于中國居民企業(yè)向QFII支付股息、紅利、利息代扣代繳企業(yè)所得稅有關問題的通知》(國稅函[2009]47 號)等相關文件的規(guī)定，本期債券合格境外機構投資者（以下簡稱“QFII”）等非居民企業(yè)投資者取得的本期債券利息應繳納10%的企業(yè)所得稅，中國證券登記結算有限責任
公司上海分公司將按 10%的稅率代扣相關非居民企業(yè)上述企業(yè)所得
稅，向非居民企業(yè)派發(fā)債券稅后利息，并將稅款返還債券發(fā)行人，然后由債券發(fā)行人向當?shù)囟悇詹块T繳納。
（三）其他債券投資者繳納公司債券利息所得稅的說明
對于其他債券投資者，其債券利息所得稅自行繳納。
七、本期債券付息兌付的相關機構
1．發(fā)行人：國電電力發(fā)展股份有限公司
辦公地址：北京市朝陽區(qū)安慧北里安園19號樓
法定代表人：喬保平
聯(lián)系人：張培、李準
電話：010-58685107、010-58685116
傳真：010-64829902
2.保薦人及聯(lián)席主承銷商：華泰聯(lián)合證券有限責任公司
地址：北京市西城區(qū)豐盛胡同22號豐銘國際大廈A座6層
法定代表人：劉曉丹
聯(lián)系人：李想、張丹蕊
聯(lián)系電話：010-56839368、56839484
傳真：010-56839400
郵政編碼：100032
3.聯(lián)席主承銷商：中信證券股份有限公司
住所：深圳市福田區(qū)中心三路 8 號卓越時代廣場（二期）北座
法定代表人：張佑君
電話：010-60838888
傳真：010-60833504
4.托管人：中國證券登記結算有限責任公司上海分公司
地址：上海市陸家嘴東路166號中國保險大廈3層
聯(lián)系人：徐瑛
聯(lián)系電話：021-68870114
傳真：021-68870064
郵政編碼：200120
特此公告。
國電電力發(fā)展股份有限公司
2017年9月6日
相關閱讀：
驗證碼：
