南洋科技:2017年半年度財務(wù)報告
浙江南洋科技股份有限公司
2017年半年度財務(wù)報告
（未經(jīng)審計）
2017年08月
浙江南洋科技股份有限公司2017年半年度財務(wù)報告
一、審計報告
半年度報告是否經(jīng)過審計
□是√否
公司半年度財務(wù)報告未經(jīng)審計。
二、財務(wù)報表
財務(wù)附注中報表的單位為：人民幣元
1、合并資產(chǎn)負債表
編制單位：浙江南洋科技股份有限公司
2017年06月30日
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 112,148,356.74 117,342,664.97
結(jié)算備付金
拆出資金
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 246,600,928.83 177,301,902.93
應(yīng)收賬款 457,499,003.42 392,214,503.02
預(yù)付款項 24,215,499.37 17,636,454.68
應(yīng)收保費
應(yīng)收分保賬款
應(yīng)收分保合同準(zhǔn)備金
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 8,862,954.52 8,962,139.95
買入返售金融資產(chǎn)
存貨 219,634,798.91 226,625,875.81
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 374,977,658.97 439,544,016.60
流動資產(chǎn)合計 1,443,939,200.76 1,379,627,557.96
非流動資產(chǎn)：
發(fā)放貸款及墊款
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 15,301,943.47 16,363,039.47
投資性房地產(chǎn) 13,186,697.99 11,872,495.58
固定資產(chǎn) 1,063,038,392.32 1,057,249,321.53
在建工程 856,002,090.95 742,228,332.14
工程物資 1,272,684.35 1,272,684.35
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 389,662,519.80 396,344,802.70
開發(fā)支出
商譽 359,306,274.56 359,306,274.56
長期待攤費用 6,162,809.50 5,016,973.93
遞延所得稅資產(chǎn) 14,759,361.91 14,514,054.08
其他非流動資產(chǎn) 85,470.09
非流動資產(chǎn)合計 2,718,778,244.94 2,604,167,978.34
資產(chǎn)總計 4,162,717,445.70 3,983,795,536.30
流動負債：
短期借款 227,726,707.20 118,031,937.98
向中央銀行借款
吸收存款及同業(yè)存放
拆入資金
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)
期損益的金融負債
衍生金融負債
應(yīng)付票據(jù) 24,590,000.00 9,920,000.00
應(yīng)付賬款 231,438,082.26 218,717,439.03
預(yù)收款項 9,900,064.15 9,786,215.24
賣出回購金融資產(chǎn)款
應(yīng)付手續(xù)費及傭金
應(yīng)付職工薪酬 15,163,952.79 28,241,270.45
應(yīng)交稅費 29,061,658.98 22,495,814.32
應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
應(yīng)付股利 167,687.05 167,687.05
其他應(yīng)付款 7,406,327.10 6,715,766.87
應(yīng)付分保賬款
保險合同準(zhǔn)備金
代理買賣證券款
代理承銷證券款
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 3,877,008.00
其他流動負債
流動負債合計 545,939,581.26 418,054,322.22
非流動負債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項應(yīng)付款
預(yù)計負債
遞延收益 46,155,215.18 48,002,769.32
遞延所得稅負債 629,076.64 944,220.39
其他非流動負債
非流動負債合計 46,784,291.82 48,946,989.71
負債合計 592,723,873.08 467,001,311.93
所有者權(quán)益：
股本 708,846,900.00 708,846,900.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,199,057,767.35 2,199,057,767.35
減：庫存股 3,877,008.00 3,877,008.00
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
一般風(fēng)險準(zhǔn)備
未分配利潤 543,347,686.70 488,631,909.54
歸屬于母公司所有者權(quán)益合計 3,492,007,020.02 3,437,291,242.86
少數(shù)股東權(quán)益 77,986,552.60 79,502,981.51
所有者權(quán)益合計 3,569,993,572.62 3,516,794,224.37
負債和所有者權(quán)益總計 4,162,717,445.70 3,983,795,536.30
法定代表人：邵奕興 主管會計工作負責(zé)人：杜志喜 會計機構(gòu)負責(zé)人：潘嵐
2、母公司資產(chǎn)負債表
單位：元
項目 期末余額 期初余額
流動資產(chǎn)：
貨幣資金 81,604,543.96 83,298,599.20
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)
期損益的金融資產(chǎn)
衍生金融資產(chǎn)
應(yīng)收票據(jù) 198,693,264.59 139,792,601.87
應(yīng)收賬款 288,705,368.18 209,488,872.20
預(yù)付款項 21,830,200.67 15,641,980.78
應(yīng)收利息
應(yīng)收股利
其他應(yīng)收款 286,198,255.46 280,278,370.08
存貨 140,072,431.86 152,633,900.05
劃分為持有待售的資產(chǎn)
一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)
其他流動資產(chǎn) 309,243,782.85 375,024,550.68
流動資產(chǎn)合計 1,326,347,847.57 1,256,158,874.86
非流動資產(chǎn)：
可供出售金融資產(chǎn)
持有至到期投資
長期應(yīng)收款
長期股權(quán)投資 755,513,562.94 736,574,658.94
投資性房地產(chǎn) 24,227,611.14 22,253,871.85
固定資產(chǎn) 870,131,771.09 864,283,370.30
在建工程 562,109,359.69 485,164,442.50
工程物資
固定資產(chǎn)清理
生產(chǎn)性生物資產(chǎn)
油氣資產(chǎn)
無形資產(chǎn) 258,162,676.09 261,177,181.27
開發(fā)支出
商譽
長期待攤費用 2,173,469.52 1,737,091.18
遞延所得稅資產(chǎn) 6,745,916.15 6,117,108.90
其他非流動資產(chǎn) 85,470.09
非流動資產(chǎn)合計 2,479,149,836.71 2,377,307,724.94
資產(chǎn)總計 3,805,497,684.28 3,633,466,599.80
流動負債：
短期借款 227,726,707.20 118,031,937.98
以公允價值計量且其變動計入當(dāng)
期損益的金融負債
衍生金融負債
應(yīng)付票據(jù)
應(yīng)付賬款 221,236,716.98 224,821,702.62
預(yù)收款項 7,811,374.86 6,633,978.94
應(yīng)付職工薪酬 5,776,617.41 8,236,992.06
應(yīng)交稅費 21,029,844.55 11,235,541.57
應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
應(yīng)付股利 167,687.05 167,687.05
其他應(yīng)付款 7,013,126.69 6,545,453.45
劃分為持有待售的負債
一年內(nèi)到期的非流動負債 3,877,008.00
其他流動負債
流動負債合計 491,247,176.47 379,651,484.95
非流動負債：
長期借款
應(yīng)付債券
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
長期應(yīng)付款
長期應(yīng)付職工薪酬
專項應(yīng)付款
預(yù)計負債
遞延收益 21,236,672.00 22,614,447.44
遞延所得稅負債 221,200.80 536,344.55
其他非流動負債
非流動負債合計 21,457,872.80 23,150,791.99
負債合計 512,705,049.27 402,802,276.94
所有者權(quán)益：
股本 708,846,900.00 708,846,900.00
其他權(quán)益工具
其中：優(yōu)先股
永續(xù)債
資本公積 2,196,457,209.89 2,196,457,209.89
減：庫存股 3,877,008.00 3,877,008.00
其他綜合收益
專項儲備
盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
未分配利潤 346,733,859.15 284,605,547.00
所有者權(quán)益合計 3,292,792,635.01 3,230,664,322.86
負債和所有者權(quán)益總計 3,805,497,684.28 3,633,466,599.80
3、合并利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)總收入 666,114,870.35 556,864,301.79
其中：營業(yè)收入 666,114,870.35 556,864,301.79
利息收入
已賺保費
手續(xù)費及傭金收入
二、營業(yè)總成本 599,943,537.69 476,721,914.27
其中：營業(yè)成本 511,621,383.21 387,603,896.98
利息支出
手續(xù)費及傭金支出
退保金
賠付支出凈額
提取保險合同準(zhǔn)備金凈額
保單紅利支出
分保費用
稅金及附加 8,110,368.78 2,951,922.97
銷售費用 18,261,467.06 15,383,988.12
管理費用 50,838,230.94 59,870,367.93
財務(wù)費用 8,754,028.38 5,000,715.56
資產(chǎn)減值損失 2,358,059.32 5,911,022.71
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 9,868,403.61 5,968,962.04
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)
的投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
匯兌收益（損失以“-”號填列）
其他收益
三、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 76,039,736.27 86,111,349.56
加：營業(yè)外收入 2,614,044.94 2,377,692.21
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 17,545.28 94,780.40
減：營業(yè)外支出 356,265.77 899,859.50
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 67,836.23 17,485.53
四、利潤總額（虧損總額以“－”號填列） 78,297,515.44 87,589,182.27
減：所得稅費用 15,098,167.19 12,298,844.80
五、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 63,199,348.25 75,290,337.47
歸屬于母公司所有者的凈利潤 54,715,777.16 66,872,305.14
少數(shù)股東損益 8,483,571.09 8,418,032.33
六、其他綜合收益的稅后凈額
歸屬母公司所有者的其他綜合收益
的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的其
他綜合收益
1.重新計量設(shè)定受益計劃凈
負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位不
能重分類進損益的其他綜合收益中享
有的份額
（二）以后將重分類進損益的其他
綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位以
后將重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允價
值變動損益
3.持有至到期投資重分類為
可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有效
部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額
6.其他
歸屬于少數(shù)股東的其他綜合收益的
稅后凈額
七、綜合收益總額 63,199,348.25 75,290,337.47
歸屬于母公司所有者的綜合收益
總額 54,715,777.16 66,872,305.14
歸屬于少數(shù)股東的綜合收益總額 8,483,571.09 8,418,032.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.09
（二）稀釋每股收益 0.08 0.09
本期發(fā)生同一控制下企業(yè)合并的，被合并方在合并前實現(xiàn)的凈利潤為：0元，上期被合并方實現(xiàn)的凈利潤為：0元。
法定代表人：邵奕興 主管會計工作負責(zé)人：杜志喜 會計機構(gòu)負責(zé)人：潘嵐
4、母公司利潤表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、營業(yè)收入 465,590,131.26 361,517,028.70
減：營業(yè)成本 383,697,240.32 270,293,890.83
稅金及附加 5,087,008.27 1,090,759.84
銷售費用 12,479,916.55 9,404,860.13
管理費用 32,117,349.42 35,466,192.50
財務(wù)費用 7,514,390.42 4,873,347.91
資產(chǎn)減值損失 5,966,190.56 17,982,634.02
加：公允價值變動收益（損失以
“－”號填列）
投資收益（損失以“－”號填
列） 49,111,479.34 5,968,962.04
其中：對聯(lián)營企業(yè)和合營企
業(yè)的投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
其他收益
二、營業(yè)利潤（虧損以“－”號填列） 67,839,515.06 28,374,305.51
加：營業(yè)外收入 1,694,348.45 1,278,066.56
其中：非流動資產(chǎn)處置利得 0.00 94,186.90
減：營業(yè)外支出 116,805.74 535,353.24
其中：非流動資產(chǎn)處置損失 0.00 17,020.98
三、利潤總額（虧損總額以“－”號填
列） 69,417,057.77 29,117,018.83
減：所得稅費用 7,288,745.62 5,349,053.51
四、凈利潤（凈虧損以“－”號填列） 62,128,312.15 23,767,965.32
五、其他綜合收益的稅后凈額
（一）以后不能重分類進損益的
其他綜合收益
1.重新計量設(shè)定受益計劃
凈負債或凈資產(chǎn)的變動
2.權(quán)益法下在被投資單位
不能重分類進損益的其他綜合收益中
享有的份額
（二）以后將重分類進損益的其
他綜合收益
1.權(quán)益法下在被投資單位
以后將重分類進損益的其他綜合收益
中享有的份額
2.可供出售金融資產(chǎn)公允
價值變動損益
3.持有至到期投資重分類
為可供出售金融資產(chǎn)損益
4.現(xiàn)金流量套期損益的有
效部分
5.外幣財務(wù)報表折算差額
6.其他
六、綜合收益總額 62,128,312.15 23,767,965.32
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀釋每股收益
5、合并現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 687,857,334.11 627,041,298.17
客戶存款和同業(yè)存放款項凈增加
額
向中央銀行借款凈增加額
向其他金融機構(gòu)拆入資金凈增加
額
收到原保險合同保費取得的現(xiàn)金
收到再保險業(yè)務(wù)現(xiàn)金凈額
保戶儲金及投資款凈增加額
處置以公允價值計量且其變動計
入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)凈增加額
收取利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
拆入資金凈增加額
回購業(yè)務(wù)資金凈增加額
收到的稅費返還 1,233,920.11 1,277,023.72
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 29,885,421.73 7,698,587.25
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 718,976,675.95 636,016,909.14
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 570,643,626.59 515,993,136.77
客戶貸款及墊款凈增加額
存放中央銀行和同業(yè)款項凈增加
額
支付原保險合同賠付款項的現(xiàn)金
支付利息、手續(xù)費及傭金的現(xiàn)金
支付保單紅利的現(xiàn)金
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 72,854,700.15 57,768,187.35
支付的各項稅費 36,523,508.67 50,303,849.84
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 83,282,533.26 42,406,879.65
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 763,304,368.67 666,472,053.61
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -44,327,692.72 -30,455,144.47
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 26,999.54 77,294.87
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 706,301,806.50 276,560,950.01
投資活動現(xiàn)金流入小計 706,328,806.04 276,638,244.88
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 134,229,685.14 68,369,443.75
投資支付的現(xiàn)金 6,000,000.00
質(zhì)押貸款凈增加額
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 633,099,016.30 228,209,199.13
投資活動現(xiàn)金流出小計 767,328,701.44 302,578,642.88
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -60,999,895.40 -25,940,398.00
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
其中：子公司吸收少數(shù)股東投資
收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 280,070,122.99 261,905,139.07
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計 280,070,122.99 261,905,139.07
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 175,463,139.18 210,736,846.13
分配股利、利潤或償付利息支付
的現(xiàn)金 13,120,668.00 15,254,059.33
其中：子公司支付給少數(shù)股東的
股利、利潤 10,000,000.00
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 520,003.71
籌資活動現(xiàn)金流出小計 189,103,810.89 225,990,905.46
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 90,966,312.10 35,914,233.61
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -14,361,276.02 -20,481,308.86
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 79,144,797.46 58,701,206.68
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 64,783,521.44 38,219,897.82
6、母公司現(xiàn)金流量表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 417,909,192.31 387,558,590.20
收到的稅費返還 781,391.54 1,195,664.98
收到其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 75,498,141.60 125,360,165.18
經(jīng)營活動現(xiàn)金流入小計 494,188,725.45 514,114,420.36
購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 432,576,242.16 349,954,033.49
支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)
金 37,084,244.68 32,472,884.03
支付的各項稅費 16,913,504.85 27,801,488.36
支付其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金 101,862,379.91 163,488,299.98
經(jīng)營活動現(xiàn)金流出小計 588,436,371.60 573,716,705.86
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -94,247,646.15 -59,602,285.50
二、投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
收回投資收到的現(xiàn)金
取得投資收益收到的現(xiàn)金 40,000,000.00
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額 77,165.92
處置子公司及其他營業(yè)單位收到
的現(xiàn)金凈額
收到其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 476,244,882.23 246,320,150.01
投資活動現(xiàn)金流入小計 516,244,882.23 246,397,315.93
購建固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他
長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金 102,657,439.01 46,841,679.16
投資支付的現(xiàn)金 20,000,000.00 6,000,000.00
取得子公司及其他營業(yè)單位支付
的現(xiàn)金凈額
支付其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金 402,099,016.30 206,305,199.13
投資活動現(xiàn)金流出小計 524,756,455.31 259,146,878.29
投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -8,511,573.08 -12,749,562.36
三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：
吸收投資收到的現(xiàn)金
取得借款收到的現(xiàn)金 280,070,122.99 252,905,139.07
發(fā)行債券收到的現(xiàn)金
收到其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
籌資活動現(xiàn)金流入小計 280,070,122.99 252,905,139.07
償還債務(wù)支付的現(xiàn)金 175,463,139.18 180,736,846.13
分配股利、利潤或償付利息支付
的現(xiàn)金 3,120,668.00 14,959,188.19
支付其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金 520,003.71
籌資活動現(xiàn)金流出小計 179,103,810.89 195,696,034.32
籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 100,966,312.10 57,209,104.75
四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的
影響
五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -1,792,907.13 -15,142,743.11
加：期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 51,500,731.69 45,668,383.08
六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 49,707,824.56 30,525,639.97
7、合并所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
本期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準(zhǔn)備 利潤 計
股債 其他
708,84 2,199,0 3,516,7
一、上年期末余額 3,877,0 44,631, 488,631 79,502,
6,900. 57,767. 94,224.
08.00 673.97 ,909.54 981.51
00 35 37
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
708,84 2,199,0 3,516,7
二、本年期初余額 3,877,0 44,631, 488,631 79,502,
6,900. 57,767. 94,224.
08.00 673.97 ,909.54 981.51
00 35 37
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 54,715,-1,516,4 53,199,
號填列） 777.16 28.91 348.25
（一）綜合收益總 54,715, 8,483,5 63,199,
額 777.16 71.09 348.25
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
（三）利潤分配 -10,000,-10,000,
000.00 000.00
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險
準(zhǔn)備
3．對所有者（或 -10,000,-10,000,
股東）的分配 000.00 000.00
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
708,84 2,199,0 3,569,9
四、本期期末余額 3,877,0 44,631, 543,347 77,986,
6,900. 57,767. 93,572.
08.00 673.97 ,686.70 552.60
00 35 62
上年金額
單位：元
上期
歸屬于母公司所有者權(quán)益
項目 其他權(quán)益工具 少數(shù)股 所有者
資本公 減：庫 其他綜 專項儲 盈余公 一般風(fēng) 未分配 東權(quán)益 權(quán)益合
股本 優(yōu)先 永續(xù) 積 存股 合收益?zhèn)? 積 險準(zhǔn)備 利潤 計
股債 其他
709,92 2,206,7 3,394,5
一、上年期末余額 7,636,5 41,169, 383,515 60,853,
3,000. 02,021. 26,818.
90.00 736.28 ,503.48 147.45
00 05 26
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
同一控
制下企業(yè)合并
其他
二、本年期初余額709,92 2,206,7 3,394,5
7,636,5 41,169, 383,515 60,853,
3,000. 02,021. 26,818.
00 05 90.00 736.28 ,503.48 147.45 26
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 1,346,9 52,841, 8,418,0 62,606,
號填列） 23.32 532.20 32.33 487.85
（一）綜合收益總 66,872, 8,418,0 75,290,
額 305.14 32.33 337.47
（二）所有者投入 1,346,9 167,687 1,514,6
和減少資本 23.32 .05 10.37
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權(quán)益的金 1,346,9 1,346,9
額 23.32 23.32
4．其他 167,687 167,687
.05 .05
（三）利潤分配 -14,198, -14,198,
459.99 459.99
1．提取盈余公積
2．提取一般風(fēng)險
準(zhǔn)備
3．對所有者（或 -14,198, -14,198,
股東）的分配 459.99 459.99
4．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
709,92 2,208,0 3,457,1
四、本期期末余額 7,636,5 41,169, 436,357 69,271,
3,000. 48,944. 33,306.
90.00 736.28 ,035.68 179.78
00 37 11
8、母公司所有者權(quán)益變動表
本期金額
單位：元
本期
項目 其他權(quán)益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67284,6053,230,664
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,547.00 ,322.86
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67284,6053,230,664
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,547.00 ,322.86
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 62,128,62,128,31
號填列） 312.15 2.15
（一）綜合收益總 62,128,62,128,31
額 312.15 2.15
（二）所有者投入
和減少資本
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權(quán)益的金
額
4．其他
（三）利潤分配
1．提取盈余公積
2．對所有者（或
股東）的分配
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額708,846, 2,196,4573,877,008 44,631,67346,7333,292,792
900.00 ,209.89 .00 3.97 ,859.15 ,635.01
上年金額
單位：元
上期
項目 其他權(quán)益工具 減：庫存其他綜合 未分配所有者權(quán)
股本 資本公積股 收益 專項儲備盈余公積 利潤 益合計
優(yōu)先股 永續(xù)債 其他
一、上年期末余額709,923, 2,204,1017,636,590 41,169,73267,6463,215,204
000.00 ,463.59 .00 6.28 ,567.78 ,177.65
加：會計政策
變更
前期差
錯更正
其他
二、本年期初余額709,923, 2,204,1017,636,590 41,169,73267,6463,215,204
000.00 ,463.59 .00 6.28 ,567.78 ,177.65
三、本期增減變動
金額（減少以“－” 1,346,923 9,737,111,084,11
號填列） .32 92.38 5.70
（一）綜合收益總 23,767,23,767,96
額 965.32 5.32
（二）所有者投入 1,346,923 167,6871,514,610
和減少資本 .32 .05 .37
1．股東投入的普
通股
2．其他權(quán)益工具
持有者投入資本
3．股份支付計入
所有者權(quán)益的金 1,346,923 1,346,923
額 .32 .32
4．其他 167,687167,687.0
.05 5
（三）利潤分配 -14,198,-14,198,4
459.99 59.99
1．提取盈余公積
2．對所有者（或 -14,198,-14,198,4
股東）的分配 459.99 59.99
3．其他
（四）所有者權(quán)益
內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)
1．資本公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
2．盈余公積轉(zhuǎn)增
資本（或股本）
3．盈余公積彌補
虧損
4．其他
（五）專項儲備
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余額709,923, 2,205,4487,636,590 41,169,73277,3833,226,288
000.00 ,386.91 .00 6.28 ,760.16 ,293.35
三、公司基本情況
本公司系由自然人邵雨田、馮小玉、馮海斌和鄭發(fā)勇共同發(fā)起，在原浙江南洋電子薄膜有限公司基礎(chǔ)上整體變更設(shè)立的股份有限公司，于2006年11月23日在臺州市工商行政管理局登記注冊，總部位于浙江省臺州市。公司現(xiàn)持有統(tǒng)一社會信用代碼為91330000734507783B的營業(yè)執(zhí)照，注冊資本708,846,900.00元，股份總數(shù)708,846,900股(每股面值1元)。其中，有限售條件的流通股份A股180,938,337股；無限售條件的流通股份A股527,908,563股。公司股票已于2010年4月13日在深圳證券交易所掛牌交易。
本公司屬于電子元件制造行業(yè)。主要經(jīng)營活動為電容器用薄膜、光學(xué)級聚酯薄膜、太陽能電池背材膜、包裝膜、電容器制造、銷售，自有房產(chǎn)及設(shè)備租賃。(依法須經(jīng)批準(zhǔn)的新項目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動。)產(chǎn)品主要有：電容器專用電子薄膜、太陽能電池背材膜、光學(xué)級聚酯薄膜。
本財務(wù)報表業(yè)經(jīng)公司2017年8月22日四屆十五次董事會批準(zhǔn)對外報出。
本公司將臺州富洋投資有限公司(以下簡稱富洋投資)、鶴山市廣大電子有限公司(以下簡稱廣大電子)、浙江南洋信通新材料有限公司(以下簡稱南洋信通)、浙江南洋經(jīng)中新材料有限公司(以下簡稱南洋經(jīng)中)、寧波東旭成新材料科技有限公司(以下簡稱東旭成)等8家子公司納入本期合并財務(wù)報表范圍，具體情況詳見本財務(wù)報表附注合并范圍的變更和在其他主體中的權(quán)益之說明。
四、財務(wù)報表的編制基礎(chǔ)
1、編制基礎(chǔ)
本公司財務(wù)報表以持續(xù)經(jīng)營為編制基礎(chǔ)。
2、持續(xù)經(jīng)營
本公司不存在導(dǎo)致對報告期末起12個月內(nèi)的持續(xù)經(jīng)營假設(shè)產(chǎn)生重大疑慮的事項或情況。
五、重要會計政策及會計估計
具體會計政策和會計估計提示：
本公司根據(jù)實際生產(chǎn)經(jīng)營特點針對應(yīng)收款項壞賬準(zhǔn)備計提、固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)攤銷、收入確認(rèn)等交易或事項制定了具體會計政策和會計估計。
1、遵循企業(yè)會計準(zhǔn)則的聲明
本公司所編制的財務(wù)報表符合企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求，真實、完整地反映了公司的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)信息。
2、會計期間
會計年度自公歷1月1日起至12月31日止。
3、營業(yè)周期
公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的營業(yè)周期較短，以12個月作為資產(chǎn)和負債的流動性劃分標(biāo)準(zhǔn)。
4、記賬本位幣
采用人民幣為記賬本位幣。
5、同一控制下和非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
1.同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
公司在企業(yè)合并中取得的資產(chǎn)和負債，按照合并日被合并方在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值計量。公司按照被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值份額與支付的合并對價賬面價值或發(fā)行股份面值總額的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
2.非同一控制下企業(yè)合并的會計處理方法
公司在購買日對合并成本大于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的差額，確認(rèn)為商譽；如果合并成本小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額，首先對取得的被購買方各項可辨認(rèn)資產(chǎn)、負債及或有負債的公允價值以及合并成本的計量進行復(fù)核，經(jīng)復(fù)核后合并成本仍小于合并中取得的被購買方可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價值份額的，其差額計入當(dāng)期損益。
6、合并財務(wù)報表的編制方法
母公司將其控制的所有子公司納入合并財務(wù)報表的合并范圍。合并財務(wù)報表以母公司及其子公司的財務(wù)報表為基礎(chǔ)，根據(jù)其他有關(guān)資料，由母公司按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第33號――合并財務(wù)報表》編制。
7、合營安排分類及共同經(jīng)營會計處理方法
無
8、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的確定標(biāo)準(zhǔn)
列示于現(xiàn)金流量表中的現(xiàn)金是指庫存現(xiàn)金以及可以隨時用于支付的存款。現(xiàn)金等價物是指企業(yè)持有的期限短、流動性強、易于轉(zhuǎn)換為已知金額現(xiàn)金、價值變動風(fēng)險很小的投資。
9、外幣業(yè)務(wù)和外幣報表折算
1.外幣業(yè)務(wù)折算
外幣交易在初始確認(rèn)時，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算為人民幣金額。資產(chǎn)負債表日，外幣貨幣性項目采用資產(chǎn)負債表日即期匯率折算，因匯率不同而產(chǎn)生的匯兌差額，除與購建符合資本化條件資產(chǎn)有關(guān)的外幣專門借款本金及利息的匯兌差額外，計入當(dāng)期損益；以歷史成本計量的外幣非貨幣性項目仍采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算，不改變其人民幣金額；以公允價值計量的外幣非貨幣性項目，采用公允價值確定日的即期匯率折算，差額計入當(dāng)期損益或其他綜合收益。
2.外幣財務(wù)報表折算
資產(chǎn)負債表中的資產(chǎn)和負債項目，采用資產(chǎn)負債表日的即期匯率折算；所有者權(quán)益項目除“未分配利潤”項目外，其他項目采用交易發(fā)生日的即期匯率折算；利潤表中的收入和費用項目，采用交易發(fā)生日即期匯率的近似匯率折算。按照上述折算產(chǎn)生的外幣財務(wù)報表折算差額，計入其他綜合收益。
10、金融工具
1.金融資產(chǎn)和金融負債的分類
金融資產(chǎn)在初始確認(rèn)時劃分為以下四類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)(包括交易性金融資產(chǎn)和在初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn))、持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款項、可供出售金融資產(chǎn)。
金融負債在初始確認(rèn)時劃分為以下兩類：以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債(包括交易性金融負債和在初始確認(rèn)時指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債)、其他金融負債。
2.金融資產(chǎn)和金融負債的確認(rèn)依據(jù)、計量方法和終止確認(rèn)條件
公司成為金融工具合同的一方時，確認(rèn)一項金融資產(chǎn)或金融負債。初始確認(rèn)金融資產(chǎn)或金融負債時，按照公允價值計量；對于以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)和金融負債，相關(guān)交易費用直接計入當(dāng)期損益；對于其他類別的金融資產(chǎn)或金融負債，相關(guān)交易費用計入初始確認(rèn)金額。
公司按照公允價值對金融資產(chǎn)進行后續(xù)計量，且不扣除將來處置該金融資產(chǎn)時可能發(fā)生的交易費用，但下列情況除外：(1)持
有至到期投資以及貸款和應(yīng)收款項采用實際利率法，按攤余成本計量；(2)在活躍市場中沒有報價且其公允價值不能可靠計
量的權(quán)益工具投資，以及與該權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融資產(chǎn)，按照成本計量。
公司采用實際利率法，按攤余成本對金融負債進行后續(xù)計量，但下列情況除外：(1)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益
的金融負債，按照公允價值計量，且不扣除將來結(jié)清金融負債時可能發(fā)生的交易費用；(2)與在活躍市場中沒有報價、公允
價值不能可靠計量的權(quán)益工具掛鉤并須通過交付該權(quán)益工具結(jié)算的衍生金融負債，按照成本計量；(3)不屬于指定為以公允
價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融負債的財務(wù)擔(dān)保合同，或沒有指定為以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益并將以低于市場利率貸款的貸款承諾，在初始確認(rèn)后按照下列兩項金額之中的較高者進行后續(xù)計量：1)按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第13號――或有事項》確定的金額；2)初始確認(rèn)金額扣除按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第14號――收入》的原則確定的累積攤銷額后的余額。
金融資產(chǎn)或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，除與套期保值有關(guān)外，按照如下方法處理：(1)以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)或金融負債公允價值變動形成的利得或損失，計入公允價值變動收益；在資產(chǎn)持有期間所取得的利息或現(xiàn)金股利，確認(rèn)為投資收益；處置時，將實際收到的金額與初始入賬金額之間的差額確認(rèn)為投資收益，同時調(diào)整公允價值變動收益。(2)可供出售金融資產(chǎn)的公允價值變動計入其他綜合收益；持有期間按實際利率法計算的利息，計入投資收益；可供出售權(quán)益工具投資的現(xiàn)金股利，于被投資單位宣告發(fā)放股利時計入投資收益；處置時，將實際收到的金額與賬面價值扣除原直接計入其他綜合收益的公允價值變動累計額之后的差額確認(rèn)為投資收益。
當(dāng)收取某項金融資產(chǎn)現(xiàn)金流量的合同權(quán)利已終止或該金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬已轉(zhuǎn)移時，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；當(dāng)金融負債的現(xiàn)時義務(wù)全部或部分解除時，相應(yīng)終止確認(rèn)該金融負債或其一部分。
3.金融資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的確認(rèn)依據(jù)和計量方法
公司已將金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給了轉(zhuǎn)入方的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；保留了金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，繼續(xù)確認(rèn)所轉(zhuǎn)移的金融資產(chǎn)，并將收到的對價確認(rèn)為一項金融負債。公司既沒有轉(zhuǎn)移也沒有保留金融資產(chǎn)所有權(quán)上幾乎所有的風(fēng)險和報酬的，分別下列情況處理：(1)放棄了對該金融資產(chǎn)控制的，終止確認(rèn)該金融資產(chǎn)；(2)未放棄對該金融資產(chǎn)控制的，按照繼續(xù)涉入所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的程度確認(rèn)有關(guān)金融資產(chǎn)，并相應(yīng)確認(rèn)有關(guān)負債。
金融資產(chǎn)整體轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益：(1)所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)的賬面價值；(2)因轉(zhuǎn)
移而收到的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額之和。金融資產(chǎn)部分轉(zhuǎn)移滿足終止確認(rèn)條件的，將所轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)整體的賬面價值，在終止確認(rèn)部分和未終止確認(rèn)部分之間，按照各自的相對公允價值進行分?jǐn)?，并將下列兩項金額的差額計入當(dāng)期損益：(1)終止確認(rèn)部分的賬面價值；(2)終止確認(rèn)部分的對價，與原直接計入所有者權(quán)益的公允價值變動累計額中對應(yīng)終止確認(rèn)部分的金額之和。
4.金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值確定方法
公司采用在當(dāng)前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術(shù)確定相關(guān)金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值。公司將估值技術(shù)使用的輸入值分以下層級，并依次使用：
(1)第一層次輸入值是在計量日能夠取得的相同資產(chǎn)或負債在活躍市場上未經(jīng)調(diào)整的報價；
(2)第二層次輸入值是除第一層次輸入值外相關(guān)資產(chǎn)或負債直接或間接可觀察的輸入值，包括：活躍市場中類似資產(chǎn)或負債
的報價；非活躍市場中相同或類似資產(chǎn)或負債的報價；除報價以外的其他可觀察輸入值，如在正常報價間隔期間可觀察的利率和收益率曲線等；市場驗證的輸入值等；
(3)第三層次輸入值是相關(guān)資產(chǎn)或負債的不可觀察輸入值，包括不能直接觀察或無法由可觀察市場數(shù)據(jù)驗證的利率、股票波
動率、企業(yè)合并中承擔(dān)的棄置義務(wù)的未來現(xiàn)金流量、使用自身數(shù)據(jù)作出的財務(wù)預(yù)測等。
5.金融資產(chǎn)的減值測試和減值準(zhǔn)備計提方法
(1)資產(chǎn)負債表日對以公允價值計量且其變動計入當(dāng)期損益的金融資產(chǎn)以外的金融資產(chǎn)的賬面價值進行檢查，如有客觀證據(jù)
表明該金融資產(chǎn)發(fā)生減值的，計提減值準(zhǔn)備。
(2)對于持有至到期投資、貸款和應(yīng)收款，先將單項金額重大的金融資產(chǎn)區(qū)分開來，單獨進行減值測試；對單項金額不重大
的金融資產(chǎn)，可以單獨進行減值測試，或包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中進行減值測試；單獨測試未發(fā)生減值的金融資產(chǎn)(包括單項金額重大和不重大的金融資產(chǎn))，包括在具有類似信用風(fēng)險特征的金融資產(chǎn)組合中再進行減值測試。
測試結(jié)果表明其發(fā)生了減值的，根據(jù)其賬面價值高于預(yù)計未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值的差額確認(rèn)減值損失。
(3)可供出售金融資產(chǎn)
1)表明可供出售債務(wù)工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括：
①債務(wù)人發(fā)生嚴(yán)重財務(wù)困難；
②債務(wù)人違反了合同條款，如償付利息或本金發(fā)生違約或逾期；
③公司出于經(jīng)濟或法律等方面因素的考慮，對發(fā)生財務(wù)困難的債務(wù)人作出讓步；
④債務(wù)人很可能倒閉或進行其他財務(wù)重組；
⑤因債務(wù)人發(fā)生重大財務(wù)困難，該債務(wù)工具無法在活躍市場繼續(xù)交易；
⑥其他表明可供出售債務(wù)工具已經(jīng)發(fā)生減值的情況。
2)表明可供出售權(quán)益工具投資發(fā)生減值的客觀證據(jù)包括權(quán)益工具投資的公允價值發(fā)生嚴(yán)重或非暫時性下跌，以及被投資單
位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等發(fā)生重大不利變化使公司可能無法收回投資成本。
本公司于資產(chǎn)負債表日對各項可供出售權(quán)益工具投資單獨進行檢查。對于以公允價值計量的權(quán)益工具投資，若其于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其成本超過50%(含50%)或低于其成本持續(xù)時間超過12個月(含12個月)的，則表明其發(fā)生減值；若其于資產(chǎn)負債表日的公允價值低于其成本超過20%(含20%)但尚未達到50%的，或低于其成本持續(xù)時間超過6個月(含6個月)但未超過12個月的，本公司會綜合考慮其他相關(guān)因素，諸如價格波動率等，判斷該權(quán)益工具投資是否發(fā)生減值。對于以成本計量的權(quán)益工具投資，公司綜合考慮被投資單位經(jīng)營所處的技術(shù)、市場、經(jīng)濟或法律環(huán)境等是否發(fā)生重大不利變化，判斷該權(quán)益工具是否發(fā)生減值。
以公允價值計量的可供出售金融資產(chǎn)發(fā)生減值時，原直接計入其他綜合收益的因公允價值下降形成的累計損失予以轉(zhuǎn)出并計入減值損失。對已確認(rèn)減值損失的可供出售債務(wù)工具投資，在期后公允價值回升且客觀上與確認(rèn)原減值損失后發(fā)生的事項有關(guān)的，原確認(rèn)的減值損失予以轉(zhuǎn)回并計入當(dāng)期損益。對已確認(rèn)減值損失的可供出售權(quán)益工具投資，期后公允價值回升直接計入其他綜合收益。
以成本計量的可供出售權(quán)益工具發(fā)生減值時，將該權(quán)益工具投資的賬面價值，與按照類似金融資產(chǎn)當(dāng)時市場收益率對未來現(xiàn)金流量折現(xiàn)確定的現(xiàn)值之間的差額，確認(rèn)為減值損失，計入當(dāng)期損益，發(fā)生的減值損失一經(jīng)確認(rèn)，不予轉(zhuǎn)回。
11、應(yīng)收款項
（1）單項金額重大并單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項金額重大的判斷依據(jù)或金額標(biāo)準(zhǔn) 金額占應(yīng)收款項賬面余額10%以上的款項
單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的計提方法 單獨進行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價
值的差額計提壞賬準(zhǔn)備。
（2）按信用風(fēng)險特征組合計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
組合名稱 壞賬準(zhǔn)備計提方法
賬齡組合 賬齡分析法
組合中，采用賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的：
√適用□不適用
賬齡 應(yīng)收賬款計提比例 其他應(yīng)收款計提比例
1年以內(nèi)（含1年） 5.00% 5.00%
1－2年 10.00% 10.00%
2－3年 30.00% 30.00%
3－4年 50.00% 50.00%
4－5年 80.00% 80.00%
5年以上 100.00% 100.00%
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的：
□適用√不適用
（3）單項金額不重大但單獨計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收款項
單項計提壞賬準(zhǔn)備的理由 有確鑿證據(jù)表明可收回性存在明顯差異的應(yīng)收款項
單獨進行減值測試，根據(jù)其未來現(xiàn)金流量現(xiàn)值低于其賬面價
壞賬準(zhǔn)備的計提方法 值的差額計提壞賬準(zhǔn)備；經(jīng)單獨測試未發(fā)生減值的，包括在
具有類似信用風(fēng)險特征的應(yīng)收款項組合中計提壞賬準(zhǔn)備。
12、存貨
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1.存貨的分類
存貨包括在日?；顒又谐钟幸詡涑鍪鄣漠a(chǎn)成品或商品、處在生產(chǎn)過程中的在產(chǎn)品、在生產(chǎn)過程或提供勞務(wù)過程中耗用的材料和物料等。
2.發(fā)出存貨的計價方法
發(fā)出存貨采用月末一次加權(quán)平均法。
3.存貨可變現(xiàn)凈值的確定依據(jù)
資產(chǎn)負債表日，存貨采用成本與可變現(xiàn)凈值孰低計量，按照單個存貨成本高于可變現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌價準(zhǔn)備。直接用于出售的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以該存貨的估計售價減去估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；需要經(jīng)過加工的存貨，在正常生產(chǎn)經(jīng)營過程中以所生產(chǎn)的產(chǎn)成品的估計售價減去至完工時估計將要發(fā)生的成本、估計的銷售費用和相關(guān)稅費后的金額確定其可變現(xiàn)凈值；資產(chǎn)負債表日，同一項存貨中一部分有合同價格約定、其他部分不存在合同價格的，分別確定其可變現(xiàn)凈值，并與其對應(yīng)的成本進行比較，分別確定存貨跌價準(zhǔn)備的計提或轉(zhuǎn)回的金額。
4.存貨的盤存制度
存貨的盤存制度為永續(xù)盤存制。
5.低值易耗品和包裝物的攤銷方法
(1)低值易耗品
按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
(2)包裝物
按照一次轉(zhuǎn)銷法進行攤銷。
13、長期股權(quán)投資
1.共同控制、重要影響的判斷
按照相關(guān)約定對某項安排存在共有的控制，并且該安排的相關(guān)活動必須經(jīng)過分享控制權(quán)的參與方一致同意后才能決策，認(rèn)定為共同控制。對被投資單位的財務(wù)和經(jīng)營政策有參與決策的權(quán)力，但并不能夠控制或者與其他方一起共同控制這些政策的制定，認(rèn)定為重大影響。
2.投資成本的確定
(1)同一控制下的企業(yè)合并形成的，合并方以支付現(xiàn)金、轉(zhuǎn)讓非現(xiàn)金資產(chǎn)、承擔(dān)債務(wù)或發(fā)行權(quán)益性證券作為合并對價的，在
合并日按照取得被合并方所有者權(quán)益在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額作為其初始投資成本。長期股權(quán)投資初始投資成本與支付的合并對價的賬面價值或發(fā)行股份的面值總額之間的差額調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
公司通過多次交易分步實現(xiàn)同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計處理。不屬于“一攬子交易”的，在合并日，根據(jù)合并后應(yīng)享有被合并方凈資產(chǎn)在最終控制方合并財務(wù)報表中的賬面價值的份額確定初始投資成本。合并日長期股權(quán)投資的初始投資成本，與達到合并前的長期股權(quán)投資賬面價值加上合并日進一步取得股份新支付對價的賬面價值之和的差額，調(diào)整資本公積；資本公積不足沖減的，調(diào)整留存收益。
(2)非同一控制下的企業(yè)合并形成的，在購買日按照支付的合并對價的公允價值作為其初始投資成本。公司通過多次交易分
步實現(xiàn)非同一控制下企業(yè)合并形成的長期股權(quán)投資，區(qū)分個別財務(wù)報表和合并財務(wù)報表進行相關(guān)會計處理：
1)在個別財務(wù)報表中，按照原持有的股權(quán)投資的賬面價值加上新增投資成本之和，作為改按成本法核算的初始投資成本。
2)在合并財務(wù)報表中，判斷是否屬于“一攬子交易”。屬于“一攬子交易”的，把各項交易作為一項取得控制權(quán)的交易進行會計
處理。不屬于“一攬子交易”的，對于購買日之前持有的被購買方的股權(quán)，按照該股權(quán)在購買日的公允價值進行重新計量，公允價值與其賬面價值的差額計入當(dāng)期投資收益；購買日之前持有的被購買方的股權(quán)涉及權(quán)益法核算下的其他綜合收益等的，與其相關(guān)的其他綜合收益等轉(zhuǎn)為購買日所屬當(dāng)期收益。但由于被投資方重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)變動而產(chǎn)生的其他綜合收益除外。
(3)除企業(yè)合并形成以外的：以支付現(xiàn)金取得的，按照實際支付的購買價款作為其初始投資成本；以發(fā)行權(quán)益性證券取得的，
按照發(fā)行權(quán)益性證券的公允價值作為其初始投資成本；以債務(wù)重組方式取得的，按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第12號――債務(wù)重組》確定其初始投資成本；以非貨幣性資產(chǎn)交換取得的，按《企業(yè)會計準(zhǔn)則第7號――非貨幣性資產(chǎn)交換》確定其初始投資成本。
3.后續(xù)計量及損益確認(rèn)方法
對被投資單位實施控制的長期股權(quán)投資采用成本法核算；對聯(lián)營企業(yè)和合營企業(yè)的長期股權(quán)投資，采用權(quán)益法核算。
4.通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)的的處理方法
(1)個別財務(wù)報表
對處置的股權(quán)，其賬面價值與實際取得價款之間的差額，計入當(dāng)期損益。對于剩余股權(quán)，對被投資單位仍具有重大影響或者與其他方一起實施共同控制的，轉(zhuǎn)為權(quán)益法核算；不能再對被投資單位實施控制、共同控制或重大影響的，確認(rèn)為金融資產(chǎn)，按照《企業(yè)會計準(zhǔn)則第22號――金融工具確認(rèn)和計量》的相關(guān)規(guī)定進行核算。
(2)合并財務(wù)報表
1)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且不屬于“一攬子交易”的在喪失控制權(quán)之前，處置價款與處置長期
股權(quán)投資相對應(yīng)享有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)份額之間的差額，調(diào)整資本公積(資本溢價)，資本溢價不足沖減的，沖減留存收益。喪失對原子公司控制權(quán)時，對于剩余股權(quán)，按照其在喪失控制權(quán)日的公允價值進行重新計量。
處置股權(quán)取得的對價與剩余股權(quán)公允價值之和，減去按原持股比例計算應(yīng)享有原有子公司自購買日或合并日開始持續(xù)計算的凈資產(chǎn)的份額之間的差額，計入喪失控制權(quán)當(dāng)期的投資收益，同時沖減商譽。與原有子公司股權(quán)投資相關(guān)的其他綜合收益等，應(yīng)當(dāng)在喪失控制權(quán)時轉(zhuǎn)為當(dāng)期投資收益。
2)通過多次交易分步處置對子公司投資至喪失控制權(quán)，且屬于“一攬子交易”的將各項交易作為一項處置子公司并喪失控制
權(quán)的交易進行會計處理。但是，在喪失控制權(quán)之前每一次處置價款與處置投資對應(yīng)的享有該子公司凈資產(chǎn)份額的差額，在合并財務(wù)報表中確認(rèn)為其他綜合收益，在喪失控制權(quán)時一并轉(zhuǎn)入喪失控制權(quán)當(dāng)期的損益。
14、投資性房地產(chǎn)
投資性房地產(chǎn)計量模式
成本法計量
折舊或攤銷方法
采用與固定資產(chǎn)和無形資產(chǎn)相同的方法計提折舊或進行攤銷。
15、固定資產(chǎn)
（1）確認(rèn)條件
固定資產(chǎn)是指為生產(chǎn)商品、提供勞務(wù)、出租或經(jīng)營管理而持有的，使用年限超過一個會計年度的有形資產(chǎn)。固定資產(chǎn)在同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量時予以確認(rèn)。
（2）折舊方法
類別 折舊方法 折舊年限 殘值率 年折舊率
房屋及建筑物 年限平均法 10-20 5、10 4.50-9.50
通用設(shè)備 年限平均法 3-10 5、10 9.00-31.67
專用設(shè)備 年限平均法 5-10 5、10 9.00-19.00
運輸工具 年限平均法 3-10 5、10 9.00-31.67
（3）融資租入固定資產(chǎn)的認(rèn)定依據(jù)、計價和折舊方法
符合下列一項或數(shù)項標(biāo)準(zhǔn)的，認(rèn)定為融資租賃：(1)在租賃期屆滿時，租賃資產(chǎn)的所有權(quán)轉(zhuǎn)移給承租人；(2)承租人有購買
租賃資產(chǎn)的選擇權(quán)，所訂立的購買價款預(yù)計將遠低于行使選擇權(quán)時租賃資產(chǎn)的公允價值，因而在租賃開始日就可以合理確定承租人將會行使這種選擇權(quán)；(3)即使資產(chǎn)的所有權(quán)不轉(zhuǎn)移，但租賃期占租賃資產(chǎn)使用壽命的大部分[通常占租賃資產(chǎn)使用壽命的75%以上(含75%)]；(4)承租人在租賃開始日的最低租賃付款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值[90%以上(含90%)]；出租人在租賃開始日的最低租賃收款額現(xiàn)值，幾乎相當(dāng)于租賃開始日租賃資產(chǎn)公允價值[90%以上(含90%)]；(5)租賃資產(chǎn)性質(zhì)特殊，如果不作較大改造，只有承租人才能使用。融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬，按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計提折舊。
16、在建工程
1.在建工程同時滿足經(jīng)濟利益很可能流入、成本能夠可靠計量則予以確認(rèn)。在建工程按建造該項資產(chǎn)達到預(yù)定可使用狀態(tài)
前所發(fā)生的實際成本計量。
2.在建工程達到預(yù)定可使用狀態(tài)時，按工程實際成本轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)。已達到預(yù)定可使用狀態(tài)但尚未辦理竣工決算的，先按
估計價值轉(zhuǎn)入固定資產(chǎn)，待辦理竣工決算后再按實際成本調(diào)整原暫估價值，但不再調(diào)整原已計提的折舊。
17、借款費用
1.借款費用資本化的確認(rèn)原則
公司發(fā)生的借款費用，可直接歸屬于符合資本化條件的資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)的，予以資本化，計入相關(guān)資產(chǎn)成本；其他借款費用，在發(fā)生時確認(rèn)為費用，計入當(dāng)期損益。
2.借款費用資本化期間
(1)當(dāng)借款費用同時滿足下列條件時，開始資本化：1)資產(chǎn)支出已經(jīng)發(fā)生；2)借款費用已經(jīng)發(fā)生；3)為使資產(chǎn)達到預(yù)定可
使用或可銷售狀態(tài)所必要的購建或者生產(chǎn)活動已經(jīng)開始。
(2)若符合資本化條件的資產(chǎn)在購建或者生產(chǎn)過程中發(fā)生非正常中斷，并且中斷時間連續(xù)超過3個月，暫停借款費用的資本
化；中斷期間發(fā)生的借款費用確認(rèn)為當(dāng)期費用，直至資產(chǎn)的購建或者生產(chǎn)活動重新開始。
(3)當(dāng)所購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)達到預(yù)定可使用或可銷售狀態(tài)時，借款費用停止資本化。
3.借款費用資本化率以及資本化金額
為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)而借入專門借款的，以專門借款當(dāng)期實際發(fā)生的利息費用(包括按照實際利率法確定的折價或溢價的攤銷)，減去將尚未動用的借款資金存入銀行取得的利息收入或進行暫時性投資取得的投資收益后的金額，確定應(yīng)予資本化的利息金額；為購建或者生產(chǎn)符合資本化條件的資產(chǎn)占用了一般借款的，根據(jù)累計資產(chǎn)支出超過專門借款的資產(chǎn)支出加權(quán)平均數(shù)乘以占用一般借款的資本化率，計算確定一般借款應(yīng)予資本化的利息金額。
18、無形資產(chǎn)
（1）計價方法、使用壽命、減值測試
1.無形資產(chǎn)包括土地使用權(quán)、專利權(quán)及非專利技術(shù)等，按成本進行初始計量。
2.使用壽命有限的無形資產(chǎn)，在使用壽命內(nèi)按照與該項無形資產(chǎn)有關(guān)的經(jīng)濟利益的預(yù)期實現(xiàn)方式系統(tǒng)合理地攤銷，無法可
靠確定預(yù)期實現(xiàn)方式的，采用直線法攤銷。具體年限如下：
項目 攤銷年限(年)
土地使用權(quán) 50
非專利技術(shù) 10
商標(biāo) 10
（2）內(nèi)部研究開發(fā)支出會計政策
內(nèi)部研究開發(fā)項目研究階段的支出，于發(fā)生時計入當(dāng)期損益。內(nèi)部研究開發(fā)項目開發(fā)階段的支出，同時滿足下列條件的，確認(rèn)為無形資產(chǎn)：(1)完成該無形資產(chǎn)以使其能夠使用或出售在技術(shù)上具有可行性；(2)具有完成該無形資產(chǎn)并使用或出售的意圖；(3)無形資產(chǎn)產(chǎn)生經(jīng)濟利益的方式，包括能夠證明運用該無形資產(chǎn)生產(chǎn)的產(chǎn)品存在市場或無形資產(chǎn)自身存在市場，無
形資產(chǎn)將在內(nèi)部使用的，能證明其有用性；(4)有足夠的技術(shù)、財務(wù)資源和其他資源支持，以完成該無形資產(chǎn)的開發(fā)，并有
能力使用或出售該無形資產(chǎn)；(5)歸屬于該無形資產(chǎn)開發(fā)階段的支出能夠可靠地計量。
19、長期資產(chǎn)減值
對長期股權(quán)投資、采用成本模式計量的投資性房地產(chǎn)、固定資產(chǎn)、在建工程、使用壽命有限的無形資產(chǎn)等長期資產(chǎn),在資產(chǎn)負債表日有跡象表明發(fā)生減值的，估計其可收回金額。對因企業(yè)合并所形成的商譽和使用壽命不確定的無形資產(chǎn)，無論是否存在減值跡象，每年都進行減值測試。商譽結(jié)合與其相關(guān)的資產(chǎn)組或者資產(chǎn)組組合進行減值測試。
若上述長期資產(chǎn)的可收回金額低于其賬面價值的，按其差額確認(rèn)資產(chǎn)減值準(zhǔn)備并計入當(dāng)期損益。
20、長期待攤費用
長期待攤費用核算已經(jīng)支出，攤銷期限在1年以上(不含1年)的各項費用。長期待攤費用按實際發(fā)生額入賬，在受益期或規(guī)定的期限內(nèi)分期平均攤銷。如果長期待攤的費用項目不能使以后會計期間受益則將尚未攤銷的該項目的攤余價值全部轉(zhuǎn)入當(dāng)期損益。
21、職工薪酬
（1）短期薪酬的會計處理方法
職工薪酬包括短期薪酬、離職后福利、辭退福利和其他長期職工福利。
在職工為公司提供服務(wù)的會計期間，將實際發(fā)生的短期薪酬確認(rèn)為負債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
（2）離職后福利的會計處理方法
離職后福利分為設(shè)定提存計劃和設(shè)定受益計劃。
(1)在職工為公司提供服務(wù)的會計期間，根據(jù)設(shè)定提存計劃計算的應(yīng)繳存金額確認(rèn)為負債，并計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
(2)對設(shè)定受益計劃的會計處理通常包括下列步驟：
1)根據(jù)預(yù)期累計福利單位法，采用無偏且相互一致的精算假設(shè)對有關(guān)人口統(tǒng)計變量和財務(wù)變量等作出估計，計量設(shè)定受益
計劃所產(chǎn)生的義務(wù)，并確定相關(guān)義務(wù)的所屬期間。同時，對設(shè)定受益計劃所產(chǎn)生的義務(wù)予以折現(xiàn)，以確定設(shè)定受益計劃義務(wù)的現(xiàn)值和當(dāng)期服務(wù)成本；
2)設(shè)定受益計劃存在資產(chǎn)的，將設(shè)定受益計劃義務(wù)現(xiàn)值減去設(shè)定受益計劃資產(chǎn)公允價值所形成的赤字或盈余確認(rèn)為一項設(shè)
定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)。設(shè)定受益計劃存在盈余的，以設(shè)定受益計劃的盈余和資產(chǎn)上限兩項的孰低者計量設(shè)定受益計劃凈資產(chǎn)；
3)期末，將設(shè)定受益計劃產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量設(shè)
定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等三部分，其中服務(wù)成本和設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本，重新計量設(shè)定受益計劃凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動計入其他綜合收益，并且在后續(xù)會計期間不允許轉(zhuǎn)回至損益，但可以在權(quán)益范圍內(nèi)轉(zhuǎn)移這些在其他綜合收益確認(rèn)的金額。
（3）辭退福利的會計處理方法
向職工提供的辭退福利，在下列兩者孰早日確認(rèn)辭退福利產(chǎn)生的職工薪酬負債，并計入當(dāng)期損益：(1)公司不能單方面撤回因解除勞動關(guān)系計劃或裁減建議所提供的辭退福利時；(2)公司確認(rèn)與涉及支付辭退福利的重組相關(guān)的成本或費用時。（4）其他長期職工福利的會計處理方法
向職工提供的其他長期福利，符合設(shè)定提存計劃條件的，按照設(shè)定提存計劃的有關(guān)規(guī)定進行會計處理；除此之外的其他長期福利，按照設(shè)定受益計劃的有關(guān)規(guī)定進行會計處理，為簡化相關(guān)會計處理，將其產(chǎn)生的職工薪酬成本確認(rèn)為服務(wù)成本、其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)的利息凈額以及重新計量其他長期職工福利凈負債或凈資產(chǎn)所產(chǎn)生的變動等組成項目的總凈額計入當(dāng)期損益或相關(guān)資產(chǎn)成本。
22、預(yù)計負債
1.因?qū)ν馓峁?dān)保、訴訟事項、產(chǎn)品質(zhì)量保證、虧損合同等或有事項形成的義務(wù)成為公司承擔(dān)的現(xiàn)時義務(wù)，履行該義務(wù)很
可能導(dǎo)致經(jīng)濟利益流出公司，且該義務(wù)的金額能夠可靠的計量時，公司將該項義務(wù)確認(rèn)為預(yù)計負債。
2.公司按照履行相關(guān)現(xiàn)時義務(wù)所需支出的最佳估計數(shù)對預(yù)計負債進行初始計量，并在資產(chǎn)負債表日對預(yù)計負債的賬面價值
進行復(fù)核。
23、股份支付
1.股份支付的種類
包括以權(quán)益結(jié)算的股份支付和以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付。
2.實施、修改、終止股份支付計劃的相關(guān)會計處理
(1)以權(quán)益結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在授予日按照權(quán)益工具的公允價值計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以權(quán)益結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權(quán)權(quán)益工具數(shù)量的最佳估計為基礎(chǔ)，按權(quán)益工具授予日的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)調(diào)整資本公積。
換取其他方服務(wù)的權(quán)益結(jié)算的股份支付，如果其他方服務(wù)的公允價值能夠可靠計量的，按照其他方服務(wù)在取得日的公允價值計量；如果其他方服務(wù)的公允價值不能可靠計量，但權(quán)益工具的公允價值能夠可靠計量的，按照權(quán)益工具在服務(wù)取得日的公允價值計量，計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)增加所有者權(quán)益。
(2)以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付
授予后立即可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在授予日按公司承擔(dān)負債的公允價值計入相關(guān)成本或費用，相應(yīng)增加負債。完成等待期內(nèi)的服務(wù)或達到規(guī)定業(yè)績條件才可行權(quán)的換取職工服務(wù)的以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付，在等待期內(nèi)的每個資產(chǎn)負債表日，以對可行權(quán)情況的最佳估計為基礎(chǔ)，按公司承擔(dān)負債的公允價值，將當(dāng)期取得的服務(wù)計入相關(guān)成本或費用和相應(yīng)的負債。
(3)修改、終止股份支付計劃
如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的公允價值，公司按照權(quán)益工具公允價值的增加相應(yīng)地確認(rèn)取得服務(wù)的增加；如果修改增加了所授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將增加的權(quán)益工具的公允價值相應(yīng)地確認(rèn)為取得服務(wù)的增加；如果公司按照有利于職工的方式修改可行權(quán)條件，公司在處理可行權(quán)條件時，考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果修改減少了授予的權(quán)益工具的公允價值，公司繼續(xù)以權(quán)益工具在授予日的公允價值為基礎(chǔ)，確認(rèn)取得服務(wù)的金額，而不考慮權(quán)益工具公允價值的減少；如果修改減少了授予的權(quán)益工具的數(shù)量，公司將減少部分作為已授予的權(quán)益工具的取消來進行處理；如果以不利于職工的方式修改了可行權(quán)條件，在處理可行權(quán)條件時，不考慮修改后的可行權(quán)條件。
如果公司在等待期內(nèi)取消了所授予的權(quán)益工具或結(jié)算了所授予的權(quán)益工具(因未滿足可行權(quán)條件而被取消的除外)，則將取消或結(jié)算作為加速可行權(quán)處理，立即確認(rèn)原本在剩余等待期內(nèi)確認(rèn)的金額。
24、收入
公司是否需要遵守特殊行業(yè)的披露要求
否
1.收入確認(rèn)原則
(1)銷售商品
銷售商品收入在同時滿足下列條件時予以確認(rèn)：1)將商品所有權(quán)上的主要風(fēng)險和報酬轉(zhuǎn)移給購貨方；2)公司不再保留通常
與所有權(quán)相聯(lián)系的繼續(xù)管理權(quán)，也不再對已售出的商品實施有效控制；3)收入的金額能夠可靠地計量；4)相關(guān)的經(jīng)濟利
益很可能流入；5)相關(guān)的已發(fā)生或?qū)l(fā)生的成本能夠可靠地計量。
(2)提供勞務(wù)
提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負債表日能夠可靠估計的(同時滿足收入的金額能夠可靠地計量、相關(guān)經(jīng)濟利益很可能流入、交易的完工進度能夠可靠地確定、交易中已發(fā)生和將發(fā)生的成本能夠可靠地計量)，采用完工百分比法確認(rèn)提供勞務(wù)的收入，并按已經(jīng)發(fā)生的成本占估計總成本的比例確定提供勞務(wù)交易的完工進度。提供勞務(wù)交易的結(jié)果在資產(chǎn)負債表日不能夠可靠估計的，若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計能夠得到補償，按已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本金額確認(rèn)提供勞務(wù)收入，并按相同金額結(jié)轉(zhuǎn)勞務(wù)成本；若已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本預(yù)計不能夠得到補償，將已經(jīng)發(fā)生的勞務(wù)成本計入當(dāng)期損益，不確認(rèn)勞務(wù)收入。
(3)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)
讓渡資產(chǎn)使用權(quán)在同時滿足相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入、收入金額能夠可靠計量時，確認(rèn)讓渡資產(chǎn)使用權(quán)的收入。利息收入按照他人使用本公司貨幣資金的時間和實際利率計算確定；使用費收入按有關(guān)合同或協(xié)議約定的收費時間和方法計算確定。
2.收入確認(rèn)的具體方法
公司主要銷售電容器專用電子薄膜、太陽能電池背材膜、光學(xué)級聚酯薄膜等產(chǎn)品。內(nèi)銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品交付給購貨方，已獲取客戶的簽收或者驗收回單，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計量。外銷產(chǎn)品收入確認(rèn)需滿足以下條件：公司已根據(jù)合同約定將產(chǎn)品報關(guān)、離港，取得提單，且產(chǎn)品銷售收入金額已確定，已經(jīng)收回貨款或取得了收款憑證且相關(guān)的經(jīng)濟利益很可能流入，產(chǎn)品相關(guān)的成本能夠可靠地計量。
25、政府補助
（1）與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
公司取得的、用于購建或以其他方式形成長期資產(chǎn)的政府補助劃分為與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助。與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助，確認(rèn)為遞延收益，并在相關(guān)資產(chǎn)使用壽命內(nèi)平均分配，計入當(dāng)期損益。但是，按照名義金額計量的政府補助，直接計入當(dāng)期損益。
（2）與收益相關(guān)的政府補助判斷依據(jù)及會計處理方法
除與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助之外的政府補助劃分為與收益相關(guān)的政府補助。與收益相關(guān)的政府補助，用于補償以后期間的相關(guān)費用或損失的，確認(rèn)為遞延收益，在確認(rèn)相關(guān)費用的期間，計入當(dāng)期損益；用于補償已發(fā)生的相關(guān)費用或損失的，直接計入當(dāng)期損益。
26、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
1.根據(jù)資產(chǎn)、負債的賬面價值與其計稅基礎(chǔ)之間的差額(未作為資產(chǎn)和負債確認(rèn)的項目按照稅法規(guī)定可以確定其計稅基礎(chǔ)的，
該計稅基礎(chǔ)與其賬面數(shù)之間的差額)，按照預(yù)期收回該資產(chǎn)或清償該負債期間的適用稅率計算確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)或遞延所得稅負債。
2.確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)以很可能取得用來抵扣可抵扣暫時性差異的應(yīng)納稅所得額為限。資產(chǎn)負債表日，有確鑿證據(jù)表明未
來期間很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用來抵扣可抵扣暫時性差異的，確認(rèn)以前會計期間未確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)。
3.資產(chǎn)負債表日，對遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值進行復(fù)核，如果未來期間很可能無法獲得足夠的應(yīng)納稅所得額用以抵扣遞
延所得稅資產(chǎn)的利益，則減記遞延所得稅資產(chǎn)的賬面價值。在很可能獲得足夠的應(yīng)納稅所得額時，轉(zhuǎn)回減記的金額。
4.公司當(dāng)期所得稅和遞延所得稅作為所得稅費用或收益計入當(dāng)期損益，但不包括下列情況產(chǎn)生的所得稅：(1)企業(yè)合并；(2)
直接在所有者權(quán)益中確認(rèn)的交易或者事項。
27、租賃
（1）經(jīng)營租賃的會計處理方法
公司為承租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租金計入相關(guān)資產(chǎn)成本或確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費用，直接計入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發(fā)生時計入當(dāng)期損益。
公司為出租人時，在租賃期內(nèi)各個期間按照直線法將租金確認(rèn)為當(dāng)期損益，發(fā)生的初始直接費用，除金額較大的予以資本化并分期計入損益外，均直接計入當(dāng)期損益?；蛴凶饨鹪趯嶋H發(fā)生時計入當(dāng)期損益。
（2）融資租賃的會計處理方法
融資租入的固定資產(chǎn)，按租賃開始日租賃資產(chǎn)的公允價值與最低租賃付款額的現(xiàn)值中較低者入賬，按自有固定資產(chǎn)的折舊政策計提折舊。
28、重要會計政策和會計估計變更
（1）重要會計政策變更
□適用√不適用
（2）重要會計估計變更
□適用√不適用
29、其他
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營分部。公司的經(jīng)營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：1.該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；
2.管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；
3.能夠通過分析取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。
六、稅項
1、主要稅種及稅率
稅種 計稅依據(jù) 稅率
增值稅 銷售貨物或提供應(yīng)稅勞務(wù) 17%（見本節(jié)（3）其他說明）
城市維護建設(shè)稅 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 5%、7%
企業(yè)所得稅 應(yīng)納稅所得額 見本節(jié)（3）其他說明
從價計征的，按房產(chǎn)原值一次減除30%
房產(chǎn)稅 后余值的1.2%計繳；從租計征的，按租 1.2%、12%
金收入的12%計繳。
教育費附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 3%
地方教育附加 應(yīng)繳流轉(zhuǎn)稅稅額 2%
存在不同企業(yè)所得稅稅率納稅主體的，披露情況說明
納稅主體名稱 所得稅稅率
浙江南洋科技股份有限公司 25%（見本節(jié)（3）其他說明）
寧波東旭成新材料科技有限公司 15%
慈溪市康迪森貿(mào)易有限公司 20%
除上述以外的其他納稅主體 25%
2、稅收優(yōu)惠
（1）根據(jù)全國高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室下發(fā)的國科火字〔2016〕163號文，控股子公司東旭成被全國高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室認(rèn)定為高新技術(shù)企業(yè)，自2016年起減按15%的稅率計繳，認(rèn)定有效期3年。
（2）根據(jù)財政部、國家稅務(wù)總局公布的各項關(guān)于小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠的相關(guān)政策，控股子公司慈溪市康迪森貿(mào)易有限公司(以下簡稱康迪森公司)符合小型微利企業(yè)所得稅優(yōu)惠條件，其所得減按50%計入應(yīng)納稅所得額，按20%的稅率繳納企業(yè)所得稅。
3、其他
（1）增值稅出口銷售實行“免、抵、退”政策，退稅率為17%、13%、5%。
（2）公司本期因高新技術(shù)企業(yè)認(rèn)定到期，根據(jù)相關(guān)規(guī)定企業(yè)所得稅應(yīng)恢復(fù)25%的稅率計繳，其他非25%稅率的子公司企業(yè)所得稅稅率詳見不同稅率的納稅主體企業(yè)所得稅稅率說明
七、合并財務(wù)報表項目注釋
1、貨幣資金
單位：元
項目 期末余額 期初余額
庫存現(xiàn)金 68,520.45 44,714.43
銀行存款 64,715,000.99 79,100,083.03
其他貨幣資金 47,364,835.30 38,197,867.51
合計 112,148,356.74 117,342,664.97
其中：存放在境外的款項總額 0.00 0.00
其他說明
其他貨幣資金中信用證保證金45,108,835.30元，銀行承兌匯票保證金2,256,000.00元。
2、應(yīng)收票據(jù)
（1）應(yīng)收票據(jù)分類列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行承兌票據(jù) 237,180,142.06 132,122,927.00
商業(yè)承兌票據(jù) 9,420,786.77 45,178,975.93
合計 246,600,928.83 177,301,902.93
（2）期末公司已質(zhì)押的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項目 期末已質(zhì)押金額
銀行承兌票據(jù) 25,215,629.49
商業(yè)承兌票據(jù) 0.00
合計 25,215,629.49
（3）期末公司已背書或貼現(xiàn)且在資產(chǎn)負債表日尚未到期的應(yīng)收票據(jù)
單位：元
項目 期末終止確認(rèn)金額 期末未終止確認(rèn)金額
銀行承兌票據(jù) 90,405,476.00 72,202,021.37
商業(yè)承兌票據(jù) 0.00 0.00
合計 90,405,476.00 72,202,021.37
3、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風(fēng)險特征組
合計提壞賬準(zhǔn)備的 485,021, 27,522,9 457,499,0416,018 24,884,83 391,133,36
99.19% 5.67% 98.59% 5.98%
應(yīng)收賬款 959.08 55.66 03.42 ,197.40 7.34 0.06
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準(zhǔn)備 3,979,19 3,979,19 5,961,2 4,880,107 1,081,142.9
0.81% 100.00% 0.00 1.41% 81.86%
的應(yīng)收賬款 7.72 7.72 50.28 .32 6
合計 489,001, 31,502,1 457,499,0421,979 29,764,94 392,214,50
100.00% 6.44% 100.00% 7.05%
156.80 53.38 03.42 ,447.68 4.66 3.02
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi)小計 475,571,872.92 23,778,593.66 5.00%
1至2年 2,019,654.47 201,965.45 10.00%
2至3年 4,837,011.37 1,451,103.42 30.00%
3年以上 2,593,420.32 2,091,293.13 80.64%
3至4年 391,522.91 195,761.47 50.00%
4至5年 1,531,828.74 1,225,462.99 80.00%
5年以上 670,068.67 670,068.67 100.00%
合計 485,021,959.08 27,522,955.66 5.67%
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額1,737,208.72元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
無
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
期末余額前5名的應(yīng)收賬款合計數(shù)為170,610,438.87元，占應(yīng)收賬款期末余額合計數(shù)的比例為34.89%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備合計數(shù)為8,530,521.95元。
4、預(yù)付款項
（1）預(yù)付款項按賬齡列示
單位：元
期末余額 期初余額
賬齡
金額 比例 金額 比例
1年以內(nèi) 21,335,074.22 88.11% 16,210,537.49 91.91%
1至2年 1,317,931.43 5.44% 242,375.56 1.37%
2至3年 427,208.42 1.76% 998,805.10 5.66%
3年以上 1,135,285.30 4.69% 184,736.53 1.06%
合計 24,215,499.37 -- 17,636,454.68 --
賬齡超過1年且金額重要的預(yù)付款項未及時結(jié)算原因的說明：
無
（2）按預(yù)付對象歸集的期末余額前五名的預(yù)付款情況
期末余額前5名的預(yù)付款項合計數(shù)為16,816,711.71元，占預(yù)付款項期末余額合計數(shù)的比例為69.45%。
其他說明：
無
5、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風(fēng)險特征組
合計提壞賬準(zhǔn)備的 10,748,3 1,885,34 8,862,954 10,752, 1,790,707 8,962,139.9
94.78% 17.54% 94.87% 16.65%
其他應(yīng)收款 02.25 7.73 .52 847.46 .51 5
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準(zhǔn)備 591,400. 591,400. 581,400 581,400.0
5.22% 100.00% 0.00 5.13% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計 11,339,7 2,476,74 8,862,954 11,334, 2,372,107 8,962,139.9
100.00% 21.84% 100.00% 20.93%
02.25 7.73 .52 247.46 .51 5
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi)小計 509,237.59 25,461.87 5.00%
1至2年 7,339,631.34 733,963.14 10.00%
2至3年 1,618,969.72 485,690.92 30.00%
3年以上 1,280,463.60 640,231.80 50.00%
3至4年 1,280,463.60 640,231.80 50.00%
4至5年 0.00 0.00
5年以上 0.00 0.00 0.00%
合計 10,748,302.25 1,885,347.73 17.54%
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額104,640.22元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
無
（3）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
押金保證金 8,961,224.94 8,629,271.46
應(yīng)收暫付款 785,116.86 944,375.52
其他 1,593,360.45 1,760,600.48
合計 11,339,702.25 11,334,247.46
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計數(shù)的比例
臺州經(jīng)濟開發(fā)區(qū)土 建設(shè)保證金 1-2年
地儲備開發(fā)中心 5,000,000.00 44.09% 500,000.00
杭州市國土資源局 竣工保證金 2至3年
蕭山分局 1,296,000.00 11.43% 388,800.00
臺州市財政局（臺州
市墻體材料改革辦 墻改基金 880,756.603-4年 7.77% 440,378.30
公室）
臺州市財政局 墻改基金 518,942.401-2年 4.58% 51,894.24
溫嶺市財政局 墻改基金 494,396.501-2年 4.36% 49,439.65
合計 -- 8,190,095.50 -- 72.23% 1,430,512.19
6、存貨
公司是否需要遵守房地產(chǎn)行業(yè)的披露要求
否
（1）存貨分類
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 跌價準(zhǔn)備 賬面價值
原材料 113,707,561.71 769,680.68 112,937,881.03 100,274,978.51 986,129.49 99,288,849.02
在產(chǎn)品 14,936,251.53 0.00 14,936,251.53 19,507,513.62 19,507,513.62
庫存商品 93,939,613.19 3,591,358.25 90,348,254.94 105,802,250.09 3,075,147.87 102,727,102.22
在途物資 4,701,134.97 4,701,134.97
委托加工物資 1,412,411.41 0.00 1,412,411.41 401,275.98 401,275.98
合計 223,995,837.84 4,361,038.93 219,634,798.91 230,687,153.17 4,061,277.36 226,625,875.81
公司是否需遵守《深圳證券交易所行業(yè)信息披露指引第4號―上市公司從事種業(yè)、種植業(yè)務(wù)》的披露要求
否
（2）存貨跌價準(zhǔn)備
單位：元
本期增加金額 本期減少金額
項目 期初余額 期末余額
計提 其他 轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷 其他
原材料 986,129.49 216,448.81 769,680.68
在產(chǎn)品 0.00
庫存商品 3,075,147.87 516,210.38 3,591,358.25
合計 4,061,277.36 516,210.38 0.00 216,448.81 4,361,038.93
確定可變現(xiàn)凈值的具體依據(jù)、本期轉(zhuǎn)回或轉(zhuǎn)銷存貨跌價準(zhǔn)備的原因說明
項目 計提存貨跌價準(zhǔn)備的依據(jù) 本期轉(zhuǎn)回存貨跌價本期轉(zhuǎn)回金額占該項存貨
準(zhǔn)備的原因 期末余額的比例
原材料、庫 年末存貨按成本高于可變 公司耗用或銷售已
存商品 現(xiàn)凈值的差額計提存貨跌 計提存貨跌價準(zhǔn)備
價準(zhǔn)備。 的存貨
7、其他流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
銀行理財產(chǎn)品 295,000,000.00 357,300,000.00
待抵扣增值稅進項稅額 79,977,658.97 82,205,333.54
預(yù)繳企業(yè)所得稅 0.00 38,683.06
合計 374,977,658.97 439,544,016.60
其他說明：
無
8、長期股權(quán)投資
單位：元
本期增減變動
被投資單期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
位 追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動 或利潤 準(zhǔn)備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
臺州市杰
南投資有2,359,053 2,355,308
-3,744.57
限公司 .11 .54
北京南洋
慧通新技3,964,999 -875,685. 3,089,314
術(shù)有限公 .94 47 .47
司
合肥微晶
材料科技10,038,98 -181,665. 9,857,320
有限公司 6.42 96 .46
小計 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
合計 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
其他說明
無
9、投資性房地產(chǎn)
（1）采用成本計量模式的投資性房地產(chǎn)
√適用□不適用
單位：元
項目 房屋、建筑物 土地使用權(quán) 在建工程 合計
一、賬面原值
1.期初余額 9,819,487.59 4,205,427.80 0.00 14,024,915.39
2.本期增加金額 1,645,285.41 1,645,285.41
（1）外購
（2）存貨\固定資產(chǎn)
\在建工程轉(zhuǎn)入 1,645,285.41 1,645,285.41
（3）企業(yè)合并增加
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 11,464,773.00 4,205,427.80 0.00 15,670,200.80
二、累計折舊和累計攤
銷
1.期初余額 1,680,325.36 472,094.45 0.00 2,152,419.81
2.本期增加金額 287,641.44 43,441.56 0.00 331,083.00
（1）計提或攤銷 287,641.44 43,441.56 0.00 331,083.00
3.本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額 1,967,966.80 515,536.01 0.00 2,483,502.81
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金額
（1）計提
3、本期減少金額
（1）處置
（2）其他轉(zhuǎn)出
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價值 9,496,806.20 3,689,891.79 13,186,697.99
2.期初賬面價值 8,139,162.23 3,733,333.35 11,872,495.58
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的投資性房地產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書原因
公司房屋及建筑物 8,709,300.21待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
其他說明
無
10、固定資產(chǎn)
（1）固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 房屋及建筑物 專用設(shè)備 通用設(shè)備 運輸設(shè)備 合計
一、賬面原值：
1.期初余額 541,330,510.72 980,514,324.97 8,107,307.31 19,528,504.25 1,549,480,647.25
2.本期增加金額 30,901,540.52 27,957,183.11 193,250.32 285,071.38 59,337,045.33
（1）購置 105,568.82 7,300,625.53 142,152.62 285,071.38 7,833,418.35
（2）在建工程
轉(zhuǎn)入 30,795,971.70 20,656,557.58 51,097.70 51,503,626.98
（3）企業(yè)合并
增加
3.本期減少金額 94,017.09 105,600.00 199,617.09
（1）處置或報
廢 94,017.09 105,600.00 199,617.09
4.期末余額 572,232,051.24 1,008,377,490.99 8,300,557.63 19,707,975.63 1,608,618,075.49
二、累計折舊
1.期初余額 79,312,283.44 395,199,355.68 5,666,887.63 11,189,977.49 491,368,504.24
2.本期增加金額 13,619,672.38 38,158,516.30 502,120.72 1,194,297.66 53,474,607.06
（1）計提 13,619,672.38 38,158,516.30 502,120.72 1,194,297.66 53,474,607.06
3.本期減少金額 23,817.61 102,432.00 126,249.61
（1）處置或報
廢 23,817.61 102,432.00 126,249.61
4.期末余額 92,931,955.82 433,334,054.37 6,169,008.35 12,281,843.15 544,716,861.69
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額 862,821.48 862,821.48
2.本期增加金額
（1）計提
3.本期減少金額
（1）處置或報
廢
4.期末余額 862,821.48 862,821.48
四、賬面價值
1.期末賬面價值 479,300,095.42 574,180,615.14 2,131,549.28 7,426,132.48 1,063,038,392.32
2.期初賬面價值 462,018,227.28 584,452,147.81 2,440,419.68 8,338,526.76 1,057,249,321.53
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的固定資產(chǎn)情況
單位：元
項目 賬面價值 未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的原因
公司房屋及建筑物 253,619,088.10待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
南洋經(jīng)中房屋及建筑物 58,659,255.64待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
分公司房屋及建筑物 125,714,526.90待全部工程完工結(jié)算后統(tǒng)一辦理
其他說明
無
11、在建工程
（1）在建工程情況
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值
年產(chǎn)20,000噸光
學(xué)級聚酯薄膜項 4,168,512.53 4,168,512.53 4,532,444.57 4,532,444.57
目
年產(chǎn)5,000噸電
容器用聚酯薄膜 200,747,074.67 0.00 200,747,074.67 197,090,033.07 0.00 197,090,033.07
項目
年產(chǎn)16,000噸
LCD液晶用光學(xué) 48,319,973.55 0.00 48,319,973.55 33,148,032.87 0.00 33,148,032.87
聚酯薄膜項目
新能源及特高壓
電網(wǎng)電容器用薄
膜材料技術(shù)改造 1,506,956.00 1,506,956.00 6,665,337.22 6,665,337.22
項目
南洋重離子鋰電
池隔膜綜合研發(fā) 25,245,869.71 25,245,869.71 10,286,339.42 10,286,339.42
大廈項目
椒江南洋大廈 1,041,082.40 1,041,082.40 0.00 0.00
年產(chǎn)50000T太
陽能背材基膜項 279,508,597.63 0.00 279,508,597.63 220,078,240.17 0.00 220,078,240.17
目
南洋經(jīng)中年產(chǎn)
9,000萬平方米
10-30微米鋰電 177,155,912.36 0.00 177,155,912.36 182,445,405.56 182,445,405.56
池隔膜項目
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬平方米
鋰離子電池隔膜 52,310,624.11 12,759,181.50 39,551,442.61 52,310,624.11 12,759,181.50 39,551,442.61
項目
杭州南洋年產(chǎn)6，
000萬平方米液
晶顯示用光學(xué)薄 76,870,069.28 0.00 76,870,069.28 33,348,247.56 33,348,247.56
膜項目
其他零星工程 1,886,600.21 1,886,600.21 15,082,809.09 15,082,809.09
合計 868,761,272.45 12,759,181.50 856,002,090.95 754,987,513.64 12,759,181.50 742,228,332.14
（2）重要在建工程項目本期變動情況
單位：元
本期轉(zhuǎn) 本期其 工程累 利息資 其中：本 本期利
項目名 預(yù)算數(shù) 期初余 本期增 入固定 他減少 期末余 計投入 工程進 本化累 期利息 息資本 資金來
稱 額 加金額 資產(chǎn)金 金額 額 占預(yù)算度 計金額 資本化 化率 源
額 比例 金額
年產(chǎn)
20,000
噸光學(xué) 384,150,4,532,44506,074.870,006. 4,168,51 募股資
級聚酯 85.46%85.46% 金
000.00 4.57 86 90 2.53
薄膜項
目
年產(chǎn) 266,000,197,090,9,952,006,294,96 200,747, 募股資
5,000噸 123.29%100.00% 金
000.00 033.07 6.05 4.45 074.67
電容器
用聚酯
薄膜項
目
年產(chǎn)
16,000
噸LCD 募股資
液晶用 259,050,33,148,020,581,25,409,27 48,319,9
34.84%34.84% 金
光學(xué)聚 000.00 32.87 16.01 5.33 73.55
酯薄膜
項目
新能源
及特高
壓電網(wǎng)
電容器 89,117,06,665,3310,312,315,470,7 1,506,95 其他
用薄膜 119.19%100.00%
00.00 7.22 51.62 32.84 6.00
材料技
術(shù)改造
項目
南洋重
離子鋰
電池隔 181,604,10,286,314,959,5 25,245,8 其他
膜綜合 13.90%13.90%
100.00 39.42 30.29 69.71
研發(fā)大
廈項目
椒江南 206,000, 1,041,08 1,041,08 其他
洋大廈 0.00 0.51%0.51%
000.00 2.40 2.40
年產(chǎn)
50000T 募股資
太陽能 450,000,220,078,59,825,6395,299. 279,508,
62.20%65.38% 金
背材基 000.00 240.17 56.61 15 597.63
膜項目
南洋經(jīng)
中年產(chǎn)
9,000萬
平方米 335,000,182,445, -5,289,4 177,155, 其他
10-30微 84.92%88.57%
000.00 405.56 93.20 912.36
米鋰電
池隔膜
項目
南洋信 95,000,052,310,6 52,310,6 1,113,87 其他
通年產(chǎn) 69.02%69.02% 0.00 0.00%
00.00 24.11 24.11 2.32
1,500萬
平方米
鋰離子
電池隔
膜項目
杭州南
洋年產(chǎn)
6,000萬
平方米 250,000,33,348,243,521,8 76,870,0 其他
液晶顯 30.24%30.24%
000.00 47.56 21.72 69.28
示用光
學(xué)薄膜
項目
其他零 15,082,89,867,1323,063,3 1,886,60 其他
星工程 09.09 9.43 48.31 0.21
合計 2,515,92754,987,165,277,51,503,6 868,761, 1,113,87
0.00 -- -- 0.00 0.00% --
1,100.00 513.64 385.79 26.98 272.45 2.32
12、工程物資
單位：元
項目 期末余額 期初余額
專用設(shè)備 1,272,684.35 1,272,684.35
合計 1,272,684.35 1,272,684.35
其他說明：
無
13、無形資產(chǎn)
（1）無形資產(chǎn)情況
單位：元
項目 土地使用權(quán) 專利權(quán) 非專利技術(shù) 商標(biāo)權(quán) 合計
一、賬面原值
1.期初余額 400,351,390.17 30,222,916.67 5,469,791.67 436,044,098.51
2.本期增加金
額
（1）購置
（2）內(nèi)部研
發(fā)
（3）企業(yè)合
并增加
3.本期減少金額
（1）處置
4.期末余額 400,351,390.17 30,222,916.67 5,469,791.67 436,044,098.51
二、累計攤銷
1.期初余額 28,069,087.48 9,847,916.67 1,782,291.66 39,699,295.81
2.本期增加金
額 4,276,032.90 2,037,500.00 368,750.00 6,682,282.90
（1）計提 4,276,032.90 2,037,500.00 368,750.00 6,682,282.90
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額 32,345,120.38 11,885,416.67 2,151,041.66 46,381,578.71
三、減值準(zhǔn)備
1.期初余額
2.本期增加金
額
（1）計提
3.本期減少金
額
（1）處置
4.期末余額
四、賬面價值
1.期末賬面價
值 368,006,269.79 18,337,500.00 3,318,750.01 389,662,519.80
2.期初賬面價
值 372,282,302.69 20,375,000.00 3,687,500.01 396,344,802.70
本期末通過公司內(nèi)部研發(fā)形成的無形資產(chǎn)占無形資產(chǎn)余額的比例0.00%。
（2）未辦妥產(chǎn)權(quán)證書的土地使用權(quán)情況
期末，公司無形資產(chǎn)均已辦妥產(chǎn)權(quán)。
14、商譽
（1）商譽賬面原值
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項
寧波東旭成新材
料科技有限公司 359,306,274.56 359,306,274.56
合計 359,306,274.56 359,306,274.56
（2）商譽減值準(zhǔn)備
單位：元
被投資單位名稱
或形成商譽的事 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
項
寧波東旭成新材
料科技有限公司
說明商譽減值測試過程、參數(shù)及商譽減值損失的確認(rèn)方法：
公司已對因東旭成企業(yè)合并形成的商譽的賬面價值，自購買日起按照合理的方法分?jǐn)傊料嚓P(guān)的資產(chǎn)組，并對包含商譽的相關(guān)資產(chǎn)組進行減值測試，未發(fā)現(xiàn)與商譽相關(guān)的資產(chǎn)組存在明顯減值跡象。
其他說明
無
15、長期待攤費用
單位：元
項目 期初余額 本期增加金額 本期攤銷金額 其他減少金額 期末余額
信息服務(wù)費 0.00 688,679.25 149,213.84 0.00 539,465.41
經(jīng)營租入固定資產(chǎn)
改良支出 1,807,979.87 1,157,117.12 368,974.60 0.00 2,596,122.39
綠化費 3,208,994.06 0.00 181,772.36 0.00 3,027,221.70
合計 5,016,973.93 1,845,796.37 699,960.80 6,162,809.50
其他說明：
無
16、遞延所得稅資產(chǎn)/遞延所得稅負債
（1）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅資產(chǎn)
單位：元
期末余額 期初余額
項目
可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn) 可抵扣暫時性差異 遞延所得稅資產(chǎn)
資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 35,863,192.31 5,834,345.57 33,826,222.02 5,224,517.66
內(nèi)部交易未實現(xiàn)利潤 532,720.87 79,908.13 1,115,300.50 167,295.08
與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助
分?jǐn)? 46,155,215.18 8,845,108.21 48,002,769.32 9,122,241.34
合計 82,551,128.36 14,759,361.91 82,944,291.84 14,514,054.08
（2）未經(jīng)抵銷的遞延所得稅負債
單位：元
期末余額 期初余額
項目
應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負債 應(yīng)納稅暫時性差異 遞延所得稅負債
固定資產(chǎn)加速折舊稅前
扣除 2,315,055.31 221,200.80 3,575,630.32 536,344.55
收購子公司少數(shù)股權(quán)初
始投資成本小于按照持
股比例計算應(yīng)享有子公 2,719,172.27 407,875.84 2,719,172.27 407,875.84
司可辨認(rèn)凈資產(chǎn)公允價
值份額
合計 5,034,227.58 629,076.64 6,294,802.59 944,220.39
（3）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)明細
單位：元
項目 期末余額 期初余額
可抵扣虧損 12,215,396.93 10,275,241.87
合計 12,215,396.93 10,275,241.87
（4）未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣虧損將于以下年度到期
單位：元
年份 期末金額 期初金額 備注
2018年 697,863.55 697,863.55
2019年 6,506,540.62 6,506,540.62
2020年 1,837,141.58 1,837,141.58
2021年 1,221,517.65 1,233,696.12
2022年 1,952,333.53
合計 12,215,396.93 10,275,241.87 --
其他說明：
無
17、其他非流動資產(chǎn)
單位：元
項目 期末余額 期初余額
預(yù)付設(shè)備購置款 85,470.09
合計 85,470.09
其他說明：
無
18、短期借款
（1）短期借款分類
單位：元
項目 期末余額 期初余額
質(zhì)押借款 14,528,885.98
抵押借款 10,000,000.00 25,000,000.00
保證借款 118,093,929.60 56,503,052.00
信用借款 99,632,777.60 22,000,000.00
合計 227,726,707.20 118,031,937.98
短期借款分類的說明：
無
19、應(yīng)付票據(jù)
單位：元
種類 期末余額 期初余額
銀行承兌匯票 24,590,000.00 9,920,000.00
合計 24,590,000.00 9,920,000.00
本期末已到期未支付的應(yīng)付票據(jù)總額為0.00元。
20、應(yīng)付賬款
（1）應(yīng)付賬款列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
原料款 69,888,469.36 91,400,554.40
設(shè)備款 26,864,243.56 31,804,695.38
工程款 133,324,512.35 90,610,621.56
其他 1,360,856.99 4,901,567.69
合計 231,438,082.26 218,717,439.03
21、預(yù)收款項
（1）預(yù)收款項列示
單位：元
項目 期末余額 期初余額
貨款 9,900,064.15 9,786,215.24
合計 9,900,064.15 9,786,215.24
22、應(yīng)付職工薪酬
（1）應(yīng)付職工薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
一、短期薪酬 27,723,889.66 57,863,265.98 70,791,190.59 14,795,965.05
二、離職后福利-設(shè)定提
存計劃 517,380.79 2,784,062.26 2,933,455.31 367,987.74
合計 28,241,270.45 60,647,328.24 73,724,645.90 15,163,952.79
（2）短期薪酬列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、工資、獎金、津貼和
補貼 22,323,246.16 49,727,583.62 62,398,477.37 9,652,352.41
2、職工福利費 5,001,852.38 5,408,596.65 5,662,529.90 4,747,919.13
3、社會保險費 230,200.34 2,092,686.12 2,095,121.71 227,764.75
其中：醫(yī)療保險費 180,735.38 1,631,938.79 1,637,823.48 174,850.69
工傷保險費 27,882.31 295,073.77 291,247.13 31,708.95
生育保險費 21,582.65 165,673.56 166,051.10 21,205.11
4、住房公積金 0.00 546,507.00 546,507.00 0.00
5、工會經(jīng)費和職工教育
經(jīng)費 168,590.78 87,892.59 88,554.61 167,928.76
合計 27,723,889.66 57,863,265.98 70,791,190.59 14,795,965.05
（3）設(shè)定提存計劃列示
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
1、基本養(yǎng)老保險 484,719.84 2,627,014.47 2,757,659.02 354,075.29
2、失業(yè)保險費 32,660.95 157,047.79 175,796.29 13,912.45
合計 517,380.79 2,784,062.26 2,933,455.31 367,987.74
其他說明：
無
23、應(yīng)交稅費
單位：元
項目 期末余額 期初余額
增值稅 12,566,655.64 4,397,837.63
消費稅 0.00
企業(yè)所得稅 10,664,421.09 12,826,686.23
個人所得稅 451,144.64 276,565.20
城市維護建設(shè)稅 341,690.11 24,017.39
房產(chǎn)稅 2,766,099.77 2,615,846.87
土地使用稅 1,939,325.06 2,008,395.02
教育費附加 154,316.45 13,552.68
地方教育附加 102,877.64 9,035.11
殘疾人就業(yè)保障金 38,841.62 32,546.00
印花稅 36,286.96 291,332.19
合計 29,061,658.98 22,495,814.32
其他說明：
無
24、應(yīng)付利息
單位：元
項目 期末余額 期初余額
短期借款應(yīng)付利息 485,101.73 101,183.28
合計 485,101.73 101,183.28
重要的已逾期未支付的利息情況：
單位：元
借款單位 逾期金額 逾期原因
其他說明：
公司不存在已逾期未支付的利息情況。
25、應(yīng)付股利
單位：元
項目 期末余額 期初余額
限制性股票股利 167,687.05 167,687.05
合計 167,687.05 167,687.05
其他說明，包括重要的超過1年未支付的應(yīng)付股利，應(yīng)披露未支付原因：
無
26、其他應(yīng)付款
（1）按款項性質(zhì)列示其他應(yīng)付款
單位：元
項目 期末余額 期初余額
應(yīng)付暫收款 953,679.01 168,586.92
限制性股票持有人資金占用利息 463,787.08
押金保證金 6,057,800.00 6,052,800.00
其他 394,848.09 30,592.87
合計 7,406,327.10 6,715,766.87
27、一年內(nèi)到期的非流動負債
單位：元
項目 期末余額 期初余額
授予的限制性股票[注] 3,877,008.00
合計 3,877,008.00
其他說明：
[注]：詳見本財務(wù)報表附注股份支付之說明。
28、遞延收益
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 形成原因
政府補助 48,002,769.32 0.00 1,847,554.14 46,155,215.18收到財政撥款
合計 48,002,769.32 1,847,554.14 46,155,215.18 --
涉及政府補助的項目：
單位：元
負債項目 期初余額 本期新增補助金 本期計入營業(yè)外 其他變動 期末余額 與資產(chǎn)相關(guān)/與收
額 收入金額 益相關(guān)
年產(chǎn)650噸超薄
型金屬化安全膜 69,666.67 19,000.00 50,666.67與資產(chǎn)相關(guān)
技改項目
年產(chǎn)650噸電容
器用超薄型金屬 25,958.79 5,739.50 20,219.29與資產(chǎn)相關(guān)
化安全膜
年產(chǎn)2,500噸電
容器用超薄型耐 497,295.05與資產(chǎn)相關(guān)
高溫金屬化薄膜 561,653.69 64,358.64
項目
年產(chǎn)25,000噸太
陽能電池背材膜 2,747,186.54 208,361.44 2,538,825.10與資產(chǎn)相關(guān)
項目
年產(chǎn)5000噸電容
器用聚酯薄膜項 1,704,000.00 111,000.00 1,593,000.00與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)5000噸電容
器用聚酯薄膜項 895,306.12 51,160.35 844,145.77與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)20000噸光
學(xué)級聚酯薄膜項 10,904,932.56 603,021.65 10,301,910.91與資產(chǎn)相關(guān)
目
年產(chǎn)7000噸電子 5,705,743.07 315,133.86 5,390,609.21與資產(chǎn)相關(guān)
電容器用薄膜材
料技術(shù)改造項目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 1,475,000.00 150,000.00 1,325,000.00與資產(chǎn)相關(guān)
項目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 260,000.04 25,999.98 234,000.06與資產(chǎn)相關(guān)
項目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 172,083.33 17,500.02 154,583.31與資產(chǎn)相關(guān)
項目
東旭成TFT-LED
光學(xué)薄膜生產(chǎn)線 491,666.67 49,999.98 441,666.69與資產(chǎn)相關(guān)
項目
東旭成年產(chǎn)2000
萬平方米增亮膜 833,333.33 49,999.98 783,333.35與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項目
東旭成年產(chǎn)2000
萬平方米增亮膜 833,333.33 49,999.98 783,333.35與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項目
東旭成年產(chǎn)2000
萬平方米增亮膜 1,858,166.67 111,490.02 1,746,676.65與資產(chǎn)相關(guān)
生產(chǎn)線項目
進口設(shè)備貼息項 與資產(chǎn)相關(guān)
目補助 246,479.17 14,788.74 231,690.43
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
鋰離子電池隔膜 1,997,159.34 1,997,159.34
技改
南洋信通年產(chǎn)
1,500萬平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
鋰離子電池隔膜 1,400,000.00 1,400,000.00
項目
南洋經(jīng)中年產(chǎn)
9,000萬平方米 與資產(chǎn)相關(guān)
10-30微米鋰電 15,821,100.00 15,821,100.00
池隔膜項目
合計 48,002,769.32 1,847,554.14 46,155,215.18 --
其他說明：
無
29、股本
單位：元
本次變動增減（+、-）
期初余額 期末余額
發(fā)行新股 送股 公積金轉(zhuǎn)股 其他 小計
股份總數(shù) 708,846,900.00 708,846,900.00
其他說明：
無
30、資本公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
資本溢價（股本溢價） 2,198,657,767.35 2,198,657,767.35
其他資本公積 400,000.00 400,000.00
合計 2,199,057,767.35 2,199,057,767.35
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
31、庫存股
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
限制性人民幣普通股 3,877,008.00 3,877,008.00
合計 3,877,008.00 3,877,008.00
其他說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
32、盈余公積
單位：元
項目 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額
法定盈余公積 44,631,673.97 44,631,673.97
合計 44,631,673.97 44,631,673.97
盈余公積說明，包括本期增減變動情況、變動原因說明：
無
33、未分配利潤
單位：元
項目 本期 上期
調(diào)整前上期末未分配利潤 488,631,909.54 383,515,503.48
調(diào)整后期初未分配利潤 488,631,909.54 383,515,503.48
加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤 54,715,777.16 66,872,305.14
減：提取法定盈余公積 0.00
應(yīng)付普通股股利 14,198,459.99
其他轉(zhuǎn)入 167,687.05
期末未分配利潤 543,347,686.70 436,357,035.68
調(diào)整期初未分配利潤明細：
1)、由于《企業(yè)會計準(zhǔn)則》及其相關(guān)新規(guī)定進行追溯調(diào)整，影響期初未分配利潤0.00元。
2)、由于會計政策變更，影響期初未分配利潤0.00元。
3)、由于重大會計差錯更正，影響期初未分配利潤0.00元。
4)、由于同一控制導(dǎo)致的合并范圍變更，影響期初未分配利潤0.00元。
5)、其他調(diào)整合計影響期初未分配利潤0.00元。
34、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 663,996,828.97 508,771,342.33 555,137,426.22 384,710,133.89
其他業(yè)務(wù) 2,118,041.38 2,850,040.88 1,726,875.57 2,893,763.09
合計 666,114,870.35 511,621,383.21 556,864,301.79 387,603,896.98
35、稅金及附加
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
城市維護建設(shè)稅 1,230,874.96 1,564,543.42
教育費附加 641,544.44 827,161.90
房產(chǎn)稅 3,416,911.91
土地使用稅 2,108,330.12
車船使用稅 12,120.00
印花稅 273,093.76
營業(yè)稅 8,776.39
地方教育附加 427,493.59 551,441.26
合計 8,110,368.78 2,951,922.97
其他說明：
無
36、銷售費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
運輸費 9,395,717.51 6,776,057.80
職工薪酬 4,571,533.62 5,100,209.75
返利費 1,277,291.65 228,558.19
包裝物 578,650.53 543,010.58
差旅費 527,699.53 521,144.46
樣品費 347,881.98 1,315,512.41
出口包干費 208,727.43 239,887.29
貨運代理費 609,457.52 440,457.48
其他 744,507.29 219,150.16
合計 18,261,467.06 15,383,988.12
其他說明：
無
37、管理費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
研究開發(fā)費 16,246,375.11 19,291,077.70
職工薪酬 12,630,182.99 16,581,605.85
折舊費及攤銷 9,995,599.31 10,770,199.31
稅金 104,821.22 4,563,621.61
中介及咨詢服務(wù)費 2,290,671.03 1,212,200.53
業(yè)務(wù)招待費 1,089,200.59 1,686,264.67
維修費 2,215,705.24 1,882,845.93
差旅費 423,672.31 669,903.76
其他 5,842,003.14 3,212,648.57
合計 50,838,230.94 59,870,367.93
其他說明：
無
38、財務(wù)費用
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
利息支出 5,503,907.67 3,865,127.34
利息收入 -370,544.31 -366,605.77
匯兌凈損益 2,783,219.65 1,127,162.19
手續(xù)費 837,445.37 375,031.80
合計 8,754,028.38 5,000,715.56
其他說明：
無
39、資產(chǎn)減值損失
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
一、壞賬損失 1,841,848.94 2,820,440.48
二、存貨跌價損失 516,210.38 2,554,182.23
九、在建工程減值損失 536,400.00
合計 2,358,059.32 5,911,022.71
其他說明：
無
40、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
銀行理財產(chǎn)品收益 10,172,575.34 6,434,229.08
自由資金理財投資收益 756,924.27 394,530.00
合計 9,868,403.61 5,968,962.04
其他說明：
無
41、營業(yè)外收入
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置利得合計 17,545.28 94,780.40 17,545.28
其中：固定資產(chǎn)處置利得 17,545.28 94,780.40 17,545.28
政府補助 2,286,248.91 2,280,420.26 2,286,248.91
其他 310,250.75 2,491.55 310,250.75
合計 2,614,044.94 2,377,692.21 2,614,044.94
計入當(dāng)期損益的政府補助：
單位：元
補助項目 發(fā)放主體 發(fā)放原因 性質(zhì)類型 補貼是否影 是否特殊補 本期發(fā)生金 上期發(fā)生金 與資產(chǎn)相關(guān)/
響當(dāng)年盈虧 貼 額 額 與收益相關(guān)
浙江省財政
廳、臺州市財
政局、臺州市 因從事國家
發(fā)展和改革 鼓勵和扶持
遞延攤銷轉(zhuǎn) 委員會、臺州 特定行業(yè)、產(chǎn)
入 經(jīng)濟開發(fā)區(qū) 補助 業(yè)而獲得的是 否 1,847,554.14 1,020,873.29與資產(chǎn)相關(guān)
財政分局、慈 補助（按國家
溪市逍林鎮(zhèn) 級政策規(guī)定
政府、慈溪市 依法取得）
經(jīng)信局、慈溪
市發(fā)改局等
臺州市科技 因研究開發(fā)、
科技補助 局、慈溪市科補助 技術(shù)更新及是 否 與收益相關(guān)
技局、溫嶺市 改造等獲得 600,000.00
經(jīng)信局 的補助
因符合地方
臺州市財政 政府招商引
稅費返還 局、慈溪市財獎勵 資等地方性是 否 274,573.01 535,373.57與收益相關(guān)
政局 扶持政策而
獲得的補助
中共浙江省
臺州經(jīng)濟開 因研究開發(fā)、
發(fā)區(qū)工作委 技術(shù)更新及
政府獎勵 員會、慈溪市獎勵 改造等獲得是 否 164,121.76 124,173.40與收益相關(guān)
人力資源和 的補助
社會保障局、
慈溪市逍林
鎮(zhèn)政府
合計 -- -- -- -- -- 2,286,248.91 2,280,420.26 --
其他說明：
無
42、營業(yè)外支出
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額 計入當(dāng)期非經(jīng)常性損益的金
額
非流動資產(chǎn)處置損失合計 67,836.23 17,485.53 67,836.23
其中：固定資產(chǎn)處置損失 67,836.23 17,485.53 67,836.23
對外捐贈 25,000.00 72,834.00 25,000.00
地方水利建設(shè)基金 463,517.55
賠款支出 21,084.50 244,401.73 21,084.50
罰款支出 71,063.14 14,685.73 71,063.14
其他 171,281.90 86,934.96 171,281.90
合計 356,265.77 899,859.50 356,265.77
其他說明：
無
43、所得稅費用
（1）所得稅費用表
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
當(dāng)期所得稅費用 15,658,618.77 13,374,189.17
遞延所得稅費用 -560,451.58 -1,075,344.37
合計 15,098,167.19 12,298,844.80
（2）會計利潤與所得稅費用調(diào)整過程
單位：元
項目 本期發(fā)生額
利潤總額 78,297,515.44
按法定/適用稅率計算的所得稅費用 19,574,378.86
子公司適用不同稅率的影響 -4,490,496.22
調(diào)整以前期間所得稅的影響 340,006.52
不可抵扣的成本、費用和損失的影響 598,651.01
本期未確認(rèn)遞延所得稅資產(chǎn)的可抵扣暫時性差異或可抵扣虧
損的影響 816,495.82
加速折舊按照33%稅率確認(rèn)的遞延所得稅負債本期按照15%
轉(zhuǎn)回的差異 315,143.75
加計扣除費用的影響 -2,198,074.23
合并抵消應(yīng)收賬款壞賬準(zhǔn)備 142,061.69
所得稅費用 15,098,167.19
其他說明
無
44、現(xiàn)金流量表項目
（1）收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收到與收益相關(guān)的政府補助 136,811.15 805,532.14
收回信用證或票據(jù)保證金等 27,622,794.15 5,816,000.00
收到利息收入 367,233.29 366,019.15
經(jīng)營性租金收入等 607,256.00 161,942.76
其他 1,151,327.14 549,093.20
合計 29,885,421.73 7,698,587.25
收到的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
（2）支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
管理費用中付現(xiàn)支出 16,714,156.34 20,036,722.45
銷售費用中付現(xiàn)支出 12,183,915.22 8,495,404.42
支付信用證或票據(jù)保證金等 50,743,297.85 5,816,000.00
支付房屋建設(shè)保證金 1,108,000.00
支付捐贈款等 25,000.00 588,636.77
財務(wù)費用中付現(xiàn)支出 2,266,340.70 4,412,548.06
支付溫嶺住房和城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃局應(yīng)收暫
付款 548,796.75
其他 801,026.40 1,949,567.95
合計 83,282,533.26 42,406,879.65
支付的其他與經(jīng)營活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
（3）收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
收回定期存款及利息 160,000,000.00 0.00
收回理財產(chǎn)品及收益 546,229,499.61 258,561,895.87
收回進口設(shè)備信用證保證金 72,306.89 3,225,654.14
收到與資產(chǎn)相關(guān)的政府補助 14,773,400.00
合計 706,301,806.50 276,560,950.01
收到的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
（4）支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
購買理財產(chǎn)品 497,000,000.00 227,163,179.53
存入定期存款 136,000,000.00 0.00
支付進口設(shè)備信用證保證金 99,016.30 1,046,019.60
合計 633,099,016.30 228,209,199.13
支付的其他與投資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
（5）支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
回購限制性股票支付的現(xiàn)金及利息 520,003.71
合計 520,003.71
支付的其他與籌資活動有關(guān)的現(xiàn)金說明：
無
45、現(xiàn)金流量表補充資料
（1）現(xiàn)金流量表補充資料
單位：元
補充資料 本期金額 上期金額
1．將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量： -- --
凈利潤 63,199,348.25 75,290,337.47
加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備 2,358,059.32 5,911,022.71
固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生
物資產(chǎn)折舊 53,762,248.50 51,865,436.09
無形資產(chǎn)攤銷 6,725,724.46 6,734,942.60
長期待攤費用攤銷 699,960.80 352,510.54
處置固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)和其他長期資產(chǎn)
的損失（收益以“－”號填列） 50,290.95 -77,294.87
固定資產(chǎn)報廢損失（收益以“－”號填列） 0.00
財務(wù)費用（收益以“－”號填列） 4,699,457.64 -381,562.70
投資損失（收益以“－”號填列） -9,868,403.61 -5,968,962.04
遞延所得稅資產(chǎn)減少（增加以“－”號填列） -245,307.83 -851,020.37
遞延所得稅負債增加（減少以“－”號填列） -315,143.75 -224,324.00
存貨的減少（增加以“－”號填列） -6,180,829.99 -50,730,467.22
經(jīng)營性應(yīng)收項目的減少（增加以“－”號填
列） -93,169,455.15 -115,474,401.79
經(jīng)營性應(yīng)付項目的增加（減少以“－”號填
列） -66,043,642.31 3,098,639.11
經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額 -44,327,692.72 -30,455,144.47
2．不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活
動： -- --
3．現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈變動情況： -- --
現(xiàn)金的期末余額 64,783,521.44 38,219,897.82
減：現(xiàn)金的期初余額 79,144,797.46 58,701,206.68
現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物凈增加額 -14,361,276.02 -20,481,308.86
（2）現(xiàn)金和現(xiàn)金等價物的構(gòu)成
單位：元
項目 期末余額 期初余額
一、現(xiàn)金 64,783,521.44 79,144,797.46
其中：庫存現(xiàn)金 68,520.45 44,714.43
可隨時用于支付的銀行存款 64,715,000.99 79,100,083.03
三、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額 64,783,521.44 79,144,797.46
其他說明：
2017年6月份現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期末數(shù)為64,783,521.44元，2017年6月30日資產(chǎn)負債表中貨幣資金期末數(shù)為112,148,356.74元，差額47,364,835.30元，系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的信用證保證金45,108,835.30元，銀行承兌匯票保證金2,256,000.00元。
2016年度現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期末數(shù)為79,144,797.46元，2016年12月31日資產(chǎn)負債表中貨幣資金期末數(shù)為117,342,664.97元，差額38,197,867.51元，系現(xiàn)金流量表中現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物期末數(shù)扣除了不符合現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的信用證保證金38,197,867.51元。
46、所有權(quán)或使用權(quán)受到限制的資產(chǎn)
單位：元
項目 期末賬面價值 受限原因
貨幣資金 47,364,835.30銀行承兌匯票、信用證等保證金
應(yīng)收票據(jù) 25,215,629.49銀行承兌匯票保證金
銀行融資抵押（截止本報告披露日該擔(dān)
固定資產(chǎn) 13,747,210.61保項下無融資事項，且已終止抵押授信
合同）
銀行融資抵押（截止本報告披露日該擔(dān)
無形資產(chǎn) 2,134,499.00保項下無融資事項，且已終止抵押授信
合同）
銀行融資抵押（截止本報告披露日該擔(dān)
投資性房地產(chǎn) 229,191.85保項下無融資事項，且已終止抵押授信
合同）
合計 88,691,366.25 --
其他說明：
無
47、外幣貨幣性項目
（1）外幣貨幣性項目
單位：元
項目 期末外幣余額 折算匯率 期末折算人民幣余額
貨幣資金 -- -- 11,057,036.51
其中：美元 1,536,727.906.7744 10,410,409.42
歐元 83,440.067.7496 646,627.09
港幣 0.00 0.00
應(yīng)收賬款 -- -- 29,643,397.09
其中：美元 4,375,796.696.7744 29,643,397.09
短期借款 50,726,707.20
其中：美元 7,488,000.006.7744 50,726,707.20
應(yīng)付賬款 51,150,246.14
其中：美元 4,306,942.036.7744 29,176,948.09
歐元 2,765,900.007.7496 21,434,618.64
日元 8,906,000.000.060485 538,679.41
應(yīng)付利息 161,309.71
其中：美元 23,811.666.7744 161,309.71
其他說明：
無
（2）境外經(jīng)營實體說明，包括對于重要的境外經(jīng)營實體，應(yīng)披露其境外主要經(jīng)營地、記賬本位幣及選擇依據(jù)，記賬本位幣發(fā)生變化的還應(yīng)披露原因。
□適用√不適用
八、合并范圍的變更
1、其他
本期合并范圍未發(fā)生變更。
九、在其他主體中的權(quán)益
1、在子公司中的權(quán)益
（1）企業(yè)集團的構(gòu)成
持股比例
子公司名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 取得方式
直接 間接
臺州富洋投資有 臺州 臺州 制造業(yè) 出資設(shè)立
限公司 100.00%
鶴山市廣大電子 江門鶴山 江門鶴山 制造業(yè) 出資設(shè)立
有限公司 100.00%
浙江南洋信通新 臺州 臺州 制造業(yè) 100.00% 出資設(shè)立
材料有限公司
浙江南洋經(jīng)中新 臺州溫嶺 臺州溫嶺 制造業(yè) 出資設(shè)立
材料有限公司 100.00%
杭州南洋新材料 杭州蕭山 杭州蕭山 制造業(yè) 出資設(shè)立
科技有限公司 100.00%
寧波東旭成新材 慈溪 慈溪 制造業(yè) 非同一控制下合
料科技有限公司 80.00% 并
慈溪市康迪森貿(mào) 慈溪 慈溪 商貿(mào)流通 非同一控制下合
易有限公司 80.00%并
東莞同華光電科 東莞 東莞 制造業(yè) 非同一控制下合
技有限公司 80.00%并
在子公司的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
無
持有半數(shù)或以下表決權(quán)但仍控制被投資單位、以及持有半數(shù)以上表決權(quán)但不控制被投資單位的依據(jù)：
無
對于納入合并范圍的重要的結(jié)構(gòu)化主體，控制的依據(jù)：
無
確定公司是代理人還是委托人的依據(jù)：
無
其他說明：
無
（2）重要的非全資子公司
單位：元
子公司名稱 少數(shù)股東持股比例 本期歸屬于少數(shù)股東的 本期向少數(shù)股東宣告分期末少數(shù)股東權(quán)益余額
損益 派的股利
寧波東旭成新材料科技
有限公司 20.00% 8,483,571.09 10,000,000.00 77,986,552.60
慈溪市康迪森貿(mào)易有限
公司 20.00%
東莞同華光電科技有限
公司 20.00%
子公司少數(shù)股東的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
無
其他說明：
無
（3）重要非全資子公司的主要財務(wù)信息
單位：元
期末余額 期初余額
子公司
名稱 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合 流動資 非流動 資產(chǎn)合 流動負 非流動 負債合
產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計 產(chǎn) 資產(chǎn) 計 債 負債 計
寧波東
旭成新
材料科 325,285, 119,160,444,445,70,767,45,700,2876,467,6339,785,119,584, 459,369,80,126,76,170,0686,296,8
技有限 524.08 235.51 759.59 02.69 3.84 86.53 455.22 497.69 952.91 79.48 2.54 42.02
公司
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
子公司名稱 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn) 綜合收益總 經(jīng)營活動現(xiàn)
營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量 營業(yè)收入 凈利潤 額 金流量
寧波東旭成
新材料科技 201,387,475. 44,904,962.1 44,904,962.1 48,105,665.4 195,645,428. 44,577,268.3 44,577,268.3 22,643,072.3
有限公司 18 7 7 2 34 6 6 4
其他說明：
無
2、在合營安排或聯(lián)營企業(yè)中的權(quán)益
（1）重要的合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)
合營企業(yè)或聯(lián)營 持股比例 對合營企業(yè)或聯(lián)
企業(yè)名稱 主要經(jīng)營地 注冊地 業(yè)務(wù)性質(zhì) 營企業(yè)投資的會
直接 間接 計處理方法
臺州市杰南投資 臺州 臺州 實業(yè)投資 權(quán)益法核算
有限公司 49.01%
北京南洋慧通新 北京 北京 制造業(yè) 權(quán)益法核算
技術(shù)有限公司 43.00%
合肥微晶材料科 安徽 安徽 制造業(yè) 權(quán)益法核算
技有限公司 20.00%
在合營企業(yè)或聯(lián)營企業(yè)的持股比例不同于表決權(quán)比例的說明：
無
持有20%以下表決權(quán)但具有重大影響，或者持有20%或以上表決權(quán)但不具有重大影響的依據(jù)：
無
（2）重要聯(lián)營企業(yè)的主要財務(wù)信息
單位：元
期末余額/本期發(fā)生額 期初余額/上期發(fā)生額
臺州市杰南投資北京南洋慧通新合肥微晶材料科 臺州市杰南投資北京南洋慧通新 合肥微晶材料科
有限公司 技術(shù)有限公司 技有限公司 有限公司 技術(shù)有限公司 技有限公司
流動資產(chǎn) 4,837,068.24 11,079,615.32 7,385,617.75 4,867,350.18 10,485,450.73 11,386,351.69
非流動資產(chǎn) 118,987.97 6,240,115.46 6,207,763.35 118,987.97 6,715,946.64 6,303,535.54
資產(chǎn)合計 4,956,056.21 17,319,730.78 13,593,381.10 4,986,338.15 17,201,397.37 17,689,887.23
流動負債 171,982.09 10,353,005.03 -681,247.11 172,926.37 7,980,467.28 2,642,409.33
非流動負債 1,110,000.00 1,110,000.00
負債合計 171,982.09 10,353,005.03 428,752.89 172,926.37 7,980,467.28 3,752,409.33
歸屬于母公司股
東權(quán)益 4,784,074.12 6,966,725.75 13,164,628.21 4,813,411.78 9,220,930.09 13,937,477.90
按持股比例計算
的凈資產(chǎn)份額 2,344,674.73 2,995,692.07 2,632,925.64 2,359,053.11 3,964,999.94 2,787,495.58
--商譽 7,251,490.84
對聯(lián)營企業(yè)權(quán)益
投資的賬面價值 2,344,674.73 2,995,692.07 2,632,925.64 2,359,053.11 3,964,999.94 10,038,986.42
營業(yè)收入 0.00 665,154.20 2,438,810.72 0.00 378,669.19 313,034.83
凈利潤 -7,640.43 -2,054,204.34 -772,849.69 -49,463.27 -2,065,611.55 334,758.70
綜合收益總額 -7,640.43 -2,054,204.34 -772,849.69 -49,463.27 -2,065,611.55 334,758.70
其他說明
無
十、與金融工具相關(guān)的風(fēng)險
本公司從事風(fēng)險管理的目標(biāo)是在風(fēng)險和收益之間取得平衡，將風(fēng)險對本公司經(jīng)營業(yè)績的負面影響降至最低水平，使股東和其他權(quán)益投資者的利益最大化?；谠擄L(fēng)險管理目標(biāo)，本公司風(fēng)險管理的基本策略是確認(rèn)和分析本公司面臨的各種風(fēng)險，建立適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險承受底線和進行風(fēng)險管理，并及時可靠地對各種風(fēng)險進行監(jiān)督，將風(fēng)險控制在限定的范圍內(nèi)。
本公司在日?；顒又忻媾R各種與金融工具相關(guān)的風(fēng)險，主要包括信用風(fēng)險、流動風(fēng)險及市場風(fēng)險。管理層已審議并批準(zhǔn)管理這些風(fēng)險的政策，概括如下。
(一)信用風(fēng)險
信用風(fēng)險，是指金融工具的一方不能履行義務(wù)，造成另一方發(fā)生財務(wù)損失的風(fēng)險。
本公司的信用風(fēng)險主要來自銀行存款和應(yīng)收款項。為控制上述相關(guān)風(fēng)險，本公司分別采取了以下措施。
1.銀行存款
本公司將銀行存款存放于信用評級較高的金融機構(gòu)，故其信用風(fēng)險較低。
2.應(yīng)收款項
本公司持續(xù)對采用信用方式交易的客戶進行信用評估。根據(jù)信用評估結(jié)果，本公司選擇與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的客戶進行交易，并對其應(yīng)收款項余額進行監(jiān)控，以確保本公司不會面臨重大壞賬風(fēng)險。
由于本公司僅與經(jīng)認(rèn)可的且信用良好的第三方進行交易，所以無需擔(dān)保物。信用風(fēng)險集中按照客戶進行管理。截至2017年06月30日，本公司具有特定信用風(fēng)險集中，本公司應(yīng)收賬款的34.89%(2016年12月31日：29.99%)源于余額前五名客戶。本公司對應(yīng)收賬款余額未持有任何擔(dān)保物或其他信用增級。
(1)本公司的應(yīng)收款項中尚未逾期和發(fā)生減值的金額，以及雖已逾期但未減值的金融資產(chǎn)的期限分析
如下：
項目 期末數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 246,600,928.83 246,600,928.83
小計 246,600,928.83 246,600,928.83
(續(xù)上表)
項目 期初數(shù)
未逾期未減值 已逾期未減值 合計
1年以內(nèi) 1-2年 2年以上
應(yīng)收票據(jù) 177,301,902.93 177,301,902.93
小計 177,301,902.93 177,301,902.93
(2)單項計提減值的應(yīng)收款項情況見本財務(wù)報表附注合并財務(wù)報表項目注釋之應(yīng)收款項說明。
(二)流動風(fēng)險
流動風(fēng)險，是指本公司在履行以交付現(xiàn)金或其他金融資產(chǎn)的方式結(jié)算的義務(wù)時發(fā)生資金短缺的風(fēng)險。
流動風(fēng)險可能源于無法盡快以公允價值售出金融資產(chǎn)；或者源于對方無法償還其合同債務(wù)；或者源于提前到期的債務(wù)；或者源于無法產(chǎn)生預(yù)期的現(xiàn)金流量。
為控制該項風(fēng)險，本公司綜合運用票據(jù)結(jié)算、銀行借款等多種融資手段，并采取長、短期融資方式適當(dāng)結(jié)合，優(yōu)化融資結(jié)構(gòu)的方法，保持融資持續(xù)性與靈活性之間的平衡。本公司已從多家商業(yè)銀行取得銀行授信額度以滿足營運資金需求和資本開支。
金融負債按剩余到期日分類金融負債按剩余到期日分類
項目 期末數(shù)
賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 227,726,707.20 232,190,162.47 232,190,162.47
應(yīng)付票據(jù) 24,590,000.00 24,590,000.00 24,590,000.00
應(yīng)付賬款 231,438,082.26 231,438,082.26 231,438,082.26
其他應(yīng)付款 7,406,327.10 7,406,327.10 7,406,327.10
應(yīng)付利息 485,101.73 485,101.73 485,101.73
小計 491,646,218.29 496,109,673.56 496,109,673.56
(續(xù)上表)
項目 期初數(shù)
賬面價值 未折現(xiàn)合同金額 1年以內(nèi) 1-3年 3年以上
銀行借款 118,031,937.98 120,461,118.54 120,461,118.54
應(yīng)付票據(jù) 9,920,000.00 9,920,000.00 9,920,000.00
應(yīng)付賬款 218,717,439.03 218,717,439.03 218,717,439.03
其他應(yīng)付款 6,715,766.87 6,715,766.87 6,715,766.87
應(yīng)付利息 101,183.28 101,183.28 101,183.28
小計 353,486,327.16 355,915,507.72 355,915,507.72
(三)市場風(fēng)險
市場風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場價格變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。市場風(fēng)險主要包括利率風(fēng)險和外匯風(fēng)險。
1.利率風(fēng)險
利率風(fēng)險，是指金融工具的公允價值或未來現(xiàn)金流量因市場利率變動而發(fā)生波動的風(fēng)險。本公司面臨的市場利率變動的風(fēng)險主要與本公司以浮動利率計息的借款有關(guān)。
截至2017年06月30日，本公司無以浮動利率計息的銀行借款(2016年12月31日：本公司無以浮動利率計息的銀行借款)，在其他變量不變的假設(shè)下，假定利率變動50個基準(zhǔn)點，不會對本公司的利潤總額和股東權(quán)益產(chǎn)生重大的影響。
2.外匯風(fēng)險
十一、關(guān)聯(lián)方及關(guān)聯(lián)交易
1、本企業(yè)的母公司情況
本企業(yè)的母公司情況的說明
不適用
本企業(yè)最終控制方是邵雨田和邵奕興父子。
其他說明：
自然人 自然人對本公司的持股比例(%) 自然人對本公司的表決權(quán)比例(%)
邵雨田和邵奕興父子 21.08 21.08
2、本企業(yè)的子公司情況
本企業(yè)子公司的情況詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。
3、本企業(yè)合營和聯(lián)營企業(yè)情況
本企業(yè)重要的合營或聯(lián)營企業(yè)詳見附注在其他主體中的權(quán)益之說明。
本期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，或前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額的其他合營或聯(lián)營企業(yè)情況如下：
合營或聯(lián)營企業(yè)名稱 與本企業(yè)關(guān)系
臺州市杰南投資有限公司 聯(lián)營企業(yè)
北京南洋慧通新技術(shù)有限公司 聯(lián)營企業(yè)
合肥微晶材料科技有限公司 聯(lián)營企業(yè)
其他說明
以上主體本期與本公司未發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易，也未因前期與本公司發(fā)生關(guān)聯(lián)方交易形成余額。
4、其他關(guān)聯(lián)方情況
其他關(guān)聯(lián)方名稱 其他關(guān)聯(lián)方與本企業(yè)關(guān)系
臺州市南洋投資有限公司 控股股東之控股企業(yè)
臺州市豐利萊塑膠有限公司 控股股東親屬之控股企業(yè)
慈溪新亞電子線纜有限公司 羅新良控制之企業(yè)
慈溪市欣榮電子有限公司 羅新良控制之企業(yè)
寧波新亞機電有限公司 羅新良控制之企業(yè)
臺州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校 控股股東之參股企業(yè)
其他說明
無
5、關(guān)聯(lián)交易情況
（1）購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易
采購商品/接受勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 獲批的交易額度 是否超過交易額度 上期發(fā)生額
臺州市豐利萊塑膠包裝材料 否
有限公司 648,516.58 585,149.57
出售商品/提供勞務(wù)情況表
單位：元
關(guān)聯(lián)方 關(guān)聯(lián)交易內(nèi)容 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
慈溪市欣榮電子有限公司 電力 30,440.79 31,116.52
臺州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué)校水、電 39,786.38 0.00
購銷商品、提供和接受勞務(wù)的關(guān)聯(lián)交易說明
無
（2）關(guān)聯(lián)租賃情況
本公司作為出租方：
單位：元
承租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃收入 上期確認(rèn)的租賃收入
臺州市南洋消防職業(yè)培訓(xùn)學(xué) 房屋及建筑物
校 355,212.35 0.00
本公司作為承租方：
單位：元
出租方名稱 租賃資產(chǎn)種類 本期確認(rèn)的租賃費 上期確認(rèn)的租賃費
慈溪市欣榮電子有限公司 房屋及建筑物 849,094.45 680,918.40
慈溪新亞電子線纜有限公司 房屋及建筑物 516,350.66 490,175.52
關(guān)聯(lián)租賃情況說明
無
（3）關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況
本公司作為擔(dān)保方
無
本公司作為被擔(dān)保方
單位：元
擔(dān)保方 擔(dān)保金額 擔(dān)保起始日 擔(dān)保到期日 擔(dān)保是否已經(jīng)履行完畢
臺州市南洋投資有限公
司、邵奕興、邵雨田[注 34,000,000.002016年07月20日 2017年07月19日 否
1]
臺州市南洋投資有限公 23,093,929.602017年05月02日 2017年09月27日 否
司[注2]
臺州市南洋投資有限公 4,535,710.002017年03月07日 2017年10月05日 否
司[注3]
臺州市南洋投資有限公 61,000,000.002017年02月10日 2018年06月27日 否
司[注4]
關(guān)聯(lián)擔(dān)保情況說明
[注1]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺州分行取得的人民幣借款。
[注2]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺州分行取得的340.90萬元美元借款。
[注3]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺州分行開立的301,455.00元歐元信用證。
[注4]：擔(dān)保金額均系公司在招商銀行股份有限公司臺州分行取得的人民幣借款。
（4）關(guān)鍵管理人員報酬
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
關(guān)鍵管理人員報酬 3,156,858.96 2,718,045.83
6、關(guān)聯(lián)方應(yīng)收應(yīng)付款項
（1）應(yīng)收項目
單位：元
項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末余額 期初余額
賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
預(yù)收房租費及水電 臺州市南洋消防職
業(yè)培訓(xùn)學(xué)校 99,999.93 5,000.00 100,000.00 5,000.00
電費預(yù)收 慈溪市欣榮電子有
限公司 49,594.06 5,209.78
（2）應(yīng)付項目
單位：元
項目名稱 關(guān)聯(lián)方 期末賬面余額 期初賬面余額
房租費 慈溪新亞電子線纜有限公司 516,350.66 473,233.81
預(yù)付2017年房租費 慈溪市欣榮電子有限公司 -856,011.63 0.00
十二、股份支付
1、股份支付總體情況
√適用□不適用
單位：元
公司本期授予的各項權(quán)益工具總額 0.00
公司本期行權(quán)的各項權(quán)益工具總額 0.00
公司本期失效的各項權(quán)益工具總額 0.00
公司期末發(fā)行在外的股票期權(quán)行權(quán)價格的范圍和合同剩余期限 0
公司期末發(fā)行在外的其他權(quán)益工具行權(quán)價格的范圍和合同剩余期限 0
其他說明
根據(jù)2014年3月17日公司2013年度股東大會審議通過的《公司股票期權(quán)與限制性股票激勵計劃(草案修訂稿)及其摘要》(以下簡稱激勵計劃)，公司本期首次授予激勵對象股票期權(quán)為610.40萬份、限制性股票261.60萬股，首次授予股票期權(quán)每份行權(quán)價格為6.79元、限制性股票每股行權(quán)價格為3.40元，授予日為2014年3月27日，限制性股票上市日期為2014年4月28日。根據(jù)2014年3月27日公司董事會三屆十九次會議審議通過的《關(guān)于向激勵對象授予預(yù)留部分股票期權(quán)和限制性股票的議案》，公司本期授予激勵對象預(yù)留部分股票期權(quán)68.60萬份、限制性股票29.40萬股，預(yù)留部分股票期權(quán)每份行權(quán)價格為8.58元、限制性股票的授予價格為4.38元/股，授予日為2014年3月27日，限制性股票上市日期為2014年4月28日。
2016年度加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率為3.63%，低于激勵計劃規(guī)定的行權(quán)業(yè)績條件規(guī)定10%，故首次授予股票期權(quán)的第三個行權(quán)期230.72萬份股票期權(quán)、98.88萬股限制性股票和預(yù)留期權(quán)的第三個行權(quán)期27.44萬份股票期權(quán)、11.76萬股限制性股票作廢，公司全額沖回原已確認(rèn)資本公積-其他資本公積的期權(quán)費用4,960,771.70元，同時對上述作廢的限制性股票投資款3,877,008.00元按中國人民銀行一年期貸款基準(zhǔn)利率4.35%確認(rèn)資金占用利息520,003.70元。
2、以權(quán)益結(jié)算的股份支付情況
√適用□不適用
單位：元
授予日權(quán)益工具公允價值的確定方法 根據(jù)布萊克-斯科爾模型來計算期權(quán)的理論價值。
本期估計與上期估計有重大差異的原因 無
以權(quán)益結(jié)算的股份支付計入資本公積的累計金額 0.00
本期以權(quán)益結(jié)算的股份支付確認(rèn)的費用總額 0.00
其他說明
無
3、以現(xiàn)金結(jié)算的股份支付情況
□適用√不適用
十三、承諾及或有事項
1、重要承諾事項
資產(chǎn)負債表日存在的重要承諾
（1）重要承諾事項
截至2017年6月30日，公司、南洋經(jīng)中已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證情況如下：
項目 金額
已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證 美元6,664,710.00
已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證 日元8,800,000.00
已開證未履行完畢的不可撤銷進口信用證 歐元2,364,245.00
（2）前期承諾履行情況
A．根據(jù)2011年5月25日公司2011年第三次臨時股東大會審議通過的《非公開發(fā)行股票預(yù)案(修訂案)》，公司2012年度非公開發(fā)行人民幣普通股(A股)股票，募集資金全部用于投資年產(chǎn)20,000噸光學(xué)級聚酯薄膜項目和年產(chǎn)5,000噸電容器用聚酯薄膜項目；2015年2月6日，公司2015年第一次臨時股東大會決議通過《關(guān)于公司非公開發(fā)行A股股票方案的議案》，募集資金中的57,000萬元將用于投資建設(shè)年產(chǎn)50,000噸太陽能電池背材基膜項目。截至2017年6月30日止，上述募集資金項目情況如下：
單位：萬元
項目名稱 總投資額 募集資金投資額
年產(chǎn)20,000噸光學(xué)級聚酯薄膜項目 42,000.00 42,000.00
年產(chǎn)5,000噸電容器用聚酯薄膜項目 28,000.00 28,000.00
年產(chǎn)50,000噸太陽能背材基膜項目 57,000.00 57,000.00
合計 127,000.00 127,000.00
截至2017年06月30日止，本公司已使用募集資金直接投入上述項目93,913.55萬元。
B.根據(jù)2013年12月26日公司董事會三屆十四次會議決議，公司擬使用自有資金投資建設(shè)新能源及特高
壓電網(wǎng)電容器用薄膜材料技術(shù)改造項目。本項目利用公司現(xiàn)有土地和廠房進行改造，總投資17,000萬元，其中建設(shè)投資15,000萬元，鋪底流動資金2,000萬元。項目建設(shè)期預(yù)計2年。
截至2017年06月30日，上述項目已試生產(chǎn)成功，累計投入10,905.70萬元。
C.公司全資子公司南洋經(jīng)中擬使用自有資金投資建設(shè)年產(chǎn)9,000萬平方米10-30微米鋰離子電池隔膜
項目。本項目總投資35,000萬元，其中建設(shè)投資33,500萬元，鋪底流動資金1,500萬元。項目建設(shè)期預(yù)計2年。
截至2017年06月30日，本公司已投入上述項目記入在建工程科目27,794.66萬元，記入無形資產(chǎn)科目5,911.29萬元。
截至2017年6月30日止，本公司不存在其他應(yīng)披露的承諾事項。
2、或有事項
（1）公司沒有需要披露的重要或有事項，也應(yīng)予以說明
公司不存在需要披露的重要或有事項。
十四、資產(chǎn)負債表日后事項
1、重要的非調(diào)整事項
單位：元
項目 內(nèi)容 對財務(wù)狀況和經(jīng)營成果的影 無法估計影響數(shù)的原因
響數(shù)
本公司正在籌劃發(fā)行股份購
股票和債券的發(fā)行 買資產(chǎn)事項，截至本財務(wù)報 無法估計尚未籌劃完成
表批準(zhǔn)報出日尚未完成
十五、其他重要事項
1、分部信息
（1）報告分部的確定依據(jù)與會計政策
公司以內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)、管理要求、內(nèi)部報告制度等為依據(jù)確定經(jīng)營分部。公司的經(jīng)營分部是指同時滿足下列條件的組成部分：
(1)該組成部分能夠在日?；顒又挟a(chǎn)生收入、發(fā)生費用；
(2)管理層能夠定期評價該組成部分的經(jīng)營成果，以決定向其配置資源、評價其業(yè)績；
(3)能夠通過分析取得該組成部分的財務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量等有關(guān)會計信息。
本公司以產(chǎn)品分部為基礎(chǔ)確定報告分部，與各分部共同使用的資產(chǎn)、負債按照規(guī)模比例在不同的分部之間分配。
（2）報告分部的財務(wù)信息
單位：元
項目 電容膜 背材基膜及絕緣 光學(xué)膜 鋰電池隔膜 分部間抵銷 合計
材料
主營業(yè)務(wù)收入 169,047,210.80 272,440,968.97 222,508,649.20 663,996,828.97
主營業(yè)務(wù)成本 137,283,509.47 221,746,988.28 149,740,844.58 508,771,342.33
資產(chǎn)總額 1,017,145,202.601,639,258,188.70 1,082,893,871.54 423,420,182.86 4,162,717,445.70
負債總額 169,026,744.30 272,407,984.62 119,909,242.80 31,379,901.35 592,723,873.08
2、其他對投資者決策有影響的重要交易和事項
（1）根據(jù)國家稅務(wù)總局《關(guān)于下放管理的固定資產(chǎn)加速折舊審批項目后續(xù)管理工作的通知》(國稅發(fā)〔2003〕113號)等有關(guān)規(guī)定，報經(jīng)臺州市地方稅務(wù)局直屬分局備案，公司對部分符合條件的關(guān)鍵設(shè)備采用年數(shù)總和法加速折舊計算稅前扣除額，享受稅收優(yōu)惠。公司會計核算根據(jù)會計政策按照年限平均法對該部分關(guān)鍵設(shè)備計提折舊。公司本期加速折舊計算的折舊額234,918.32元，年限平均法計算的折舊額1,495,493.33元，差額1,260,575.01元。公司已根據(jù)企業(yè)會計準(zhǔn)則的規(guī)定對本期差額按適用稅率計算后計入了遞延所得稅負債科目，相應(yīng)所得稅費用已計入當(dāng)期損益。
（2）截止2017年6月30日,邵雨田及邵奕興父子持有公司股份14,941.0798萬股,占公司總股本的21.08%,處于質(zhì)押狀態(tài)的股份7,890萬股,占公司總股本的11.13%。
（3）截至2017年6月30日，本公司財產(chǎn)抵押情況 單位：萬元
被擔(dān)保 抵押物 抵押權(quán)人 抵押物 擔(dān)保 擔(dān)保 備注
單位 賬面原值 賬面價值 金額 到期日
本公司 房屋及建 中國農(nóng)業(yè)銀 4,106.06 1,393.22 1,000.00 2017.07.19截止本報告披露
筑物 行股份有限 日該擔(dān)保項下無
土地使用 公司臺州市 324.00 217.87 融資事項，且未終
權(quán) 分行 止抵押授信合同。
小計 4,430.06 1,611.09 1,000.00
（4）截至2017年6月30日，本公司財產(chǎn)質(zhì)押情況 單位：萬元
被擔(dān)保 質(zhì)押物 質(zhì)押權(quán)人 質(zhì)押物 擔(dān)保 擔(dān)保 備注
單位 賬面原值 賬面價值 金額 到期日
南洋經(jīng)中 銀行承 中國農(nóng)業(yè)銀行 121.44 121.44 EUR30.15 2017.05.27均系為開立信
兌匯票 股份有限公司 用證提供擔(dān)保
臺州市分行
東旭成 銀行承 寧波銀行慈溪 2400.12 2400.12 1895.00 2017.12.30均系為開立銀
兌匯票 支行 行承兌匯票提
供擔(dān)保
小計 2,521.56 2,521.56
十六、母公司財務(wù)報表主要項目注釋
1、應(yīng)收賬款
（1）應(yīng)收賬款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風(fēng)險特征組
合計提壞賬準(zhǔn)備的 306,989, 18,283,7 288,705,3224,574 15,085,80 209,488,87
99.54% 5.96% 99.37% 6.72%
應(yīng)收賬款 119.03 50.85 68.18 ,672.76 0.56 2.20
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準(zhǔn)備 1,424,49 1,424,49 1,424,4 1,424,492
0.46% 100.00% 0.00 0.63% 100.00% 0.00
的應(yīng)收賬款 2.50 2.50 92.50 .50
合計 308,413, 19,708,2 288,705,3225,999 16,510,29 209,488,87
100.00% 6.39% 100.00% 7.31%
611.53 43.35 68.18 ,165.26 3.06 2.20
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
應(yīng)收賬款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi)小計 299,126,600.43 14,956,330.02 5.00%
1至2年 1,670,509.01 167,050.90 10.00%
2至3年 3,645,317.13 1,093,595.14 30.00%
3年以上 2,546,692.46 2,066,774.79 81.16%
3至4年 347,103.85 173,551.93 50.00%
4至5年 1,531,828.74 1,225,462.99 80.00%
5年以上 667,759.87 667,759.87 100.00%
合計 306,989,119.03 18,283,750.85 5.96%
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的應(yīng)收賬款：
無
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額3,197,950.29元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備收回或轉(zhuǎn)回金額重要的：
無
（3）按欠款方歸集的期末余額前五名的應(yīng)收賬款情況
期末余額前5名的應(yīng)收賬款合計數(shù)為160,098,615.95元，占應(yīng)收賬款期末余額合計數(shù)的比例為51.91%，相應(yīng)計提的壞賬準(zhǔn)備合計數(shù)為8,005,733.16元。
2、其他應(yīng)收款
（1）其他應(yīng)收款分類披露
單位：元
期末余額 期初余額
類別 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備 賬面余額 壞賬準(zhǔn)備
計提比 賬面價值 賬面價值
金額 比例 金額 例 金額 比例 金額 計提比例
按信用風(fēng)險特征組
合計提壞賬準(zhǔn)備的 338,164, 51,966,1 286,198,2329,992 49,714,07 280,278,37
99.88% 15.37% 99.88% 15.07%
其他應(yīng)收款 363.42 07.96 55.46 ,448.15 8.07 0.08
單項金額不重大但
單獨計提壞賬準(zhǔn)備 397,800. 397,800. 397,800 397,800.0
0.12% 100.00% 0.00 0.12% 100.00% 0.00
的其他應(yīng)收款 00 00 .00 0
合計 338,562, 52,363,9 286,198,2330,390 50,111,87 280,278,37
100.00% 15.47% 100.00% 15.17%
163.42 07.96 55.46 ,248.15 8.07 0.08
期末單項金額重大并單項計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，按賬齡分析法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
√適用□不適用
單位：元
期末余額
賬齡
其他應(yīng)收款 壞賬準(zhǔn)備 計提比例
1年以內(nèi)分項
1年以內(nèi)小計 111,208,750.27 5,560,437.51 5.00%
1至2年 160,552,281.75 16,055,228.18 10.00%
2至3年 14,256,117.16 4,276,835.15 30.00%
3年以上 52,147,214.24 26,073,607.12 50.00%
3至4年 52,147,214.24 26,073,607.12 50.00%
合計 338,164,363.42 51,966,107.96 15.37%
確定該組合依據(jù)的說明：
無
組合中，采用余額百分比法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
組合中，采用其他方法計提壞賬準(zhǔn)備的其他應(yīng)收款：
□適用√不適用
（2）本期計提、收回或轉(zhuǎn)回的壞賬準(zhǔn)備情況
本期計提壞賬準(zhǔn)備金額2,252,029.89元；本期收回或轉(zhuǎn)回壞賬準(zhǔn)備金額0.00元。
其中本期壞賬準(zhǔn)備轉(zhuǎn)回或收回金額重要的：
無
（3）其他應(yīng)收款按款項性質(zhì)分類情況
單位：元
款項性質(zhì) 期末賬面余額 期初賬面余額
合并范圍內(nèi)暫付款 330,894,398.98 321,916,108.08
押金保證金 7,640,224.94 6,633,873.86
應(yīng)收暫付款 27,539.50 602,325.23
其他 1,237,940.98
合計 338,562,163.42 330,390,248.15
（4）按欠款方歸集的期末余額前五名的其他應(yīng)收款情況
單位：元
單位名稱 款項的性質(zhì) 期末余額 賬齡 占其他應(yīng)收款期末 壞賬準(zhǔn)備期末余額
余額合計數(shù)的比例
浙江南洋經(jīng)中新材料合并范圍內(nèi)暫付款 111,085,954.371年以內(nèi)
有限公司 32.81% 5,554,297.72
浙江南洋經(jīng)中新材料合并范圍內(nèi)暫付款 147,715,342.111-2年 43.63% 14,771,534.21
有限公司
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 1年以內(nèi)
有限公司 697,147.52 0.21% 34,857.38
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 1-2年
有限公司 5,521,452.30 1.63% 552,145.23
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 2-3年
有限公司 13,953,147.44 4.12% 4,185,944.23
浙江南洋信通新材料合并范圍內(nèi)暫付款 3-4年
有限公司 51,034,750.64 15.07% 25,517,375.32
臺州經(jīng)濟開發(fā)區(qū)土地建設(shè)保證金 1-2年
儲備開發(fā)中心 5,000,000.00 1.48% 500,000.00
臺州市財政局（臺州
市墻體材料改革辦公墻改基金 880,756.603-4年 0.26% 440,378.30
室）
臺州市財政局 墻改基金 518,942.401-2年 0.15% 51,894.24
臺州市財政局 墻改基金 333,244.001年以內(nèi) 0.10% 16,662.20
合計 -- 336,740,737.38 -- 99.46% 51,625,088.83
3、長期股權(quán)投資
單位：元
期末余額 期初余額
項目
賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值 賬面余額 減值準(zhǔn)備 賬面價值
對子公司投資 740,211,619.47 740,211,619.47 720,211,619.47 720,211,619.47
對聯(lián)營、合營企
業(yè)投資 15,301,943.47 15,301,943.47 16,363,039.47 16,363,039.47
合計 755,513,562.94 755,513,562.94 736,574,658.94 736,574,658.94
（1）對子公司投資
單位：元
被投資單位 期初余額 本期增加 本期減少 期末余額 本期計提減值準(zhǔn) 減值準(zhǔn)備期末余
備 額
臺州富洋投資有
限公司 65,378,019.47 65,378,019.47
浙江南洋信通新
材料有限公司 59,833,600.00 59,833,600.00
鶴山市廣大電子
有限公司 25,000,000.00 25,000,000.00
杭州南洋新材料
科技有限公司 50,000,000.00 20,000,000.00 70,000,000.00
寧波東旭成新材
料科技有限公司 520,000,000.00 520,000,000.00
合計 720,211,619.47 20,000,000.00 740,211,619.47
（2）對聯(lián)營、合營企業(yè)投資
單位：元
本期增減變動
投資單位期初余額 權(quán)益法下 宣告發(fā)放 期末余額減值準(zhǔn)備
追加投資減少投資確認(rèn)的投其他綜合其他權(quán)益現(xiàn)金股利計提減值 其他 期末余額
資損益 收益調(diào)整 變動 或利潤 準(zhǔn)備
一、合營企業(yè)
二、聯(lián)營企業(yè)
臺州市杰
南投資有2,359,053 2,355,308
-3,744.57
限公司 .11 .54
北京南洋
慧通新技3,964,999 -875,685. 3,089,314
術(shù)有限公 .94 47 .47
司
合肥微晶
材料科技10,038,98 -181,665. 9,857,320
有限公司 6.42 96 .46
小計 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
合計 16,363,03 -1,061,09 15,301,94
9.47 6.00 3.47
4、營業(yè)收入和營業(yè)成本
單位：元
本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
項目
收入 成本 收入 成本
主營業(yè)務(wù) 464,101,149.23 382,525,119.34 360,511,020.48 269,867,677.80
其他業(yè)務(wù) 1,488,982.03 1,172,120.98 1,006,008.22 426,213.03
合計 465,590,131.26 383,697,240.32 361,517,028.70 270,293,890.83
其他說明：
無
5、投資收益
單位：元
項目 本期發(fā)生額 上期發(fā)生額
成本法核算的長期股權(quán)投資收益 40,000,000.00
權(quán)益法核算的長期股權(quán)投資收益 -1,061,096.00 -859,797.04
銀行理財產(chǎn)品收益 10,172,575.34 6,828,759.08
合計 49,111,479.34 5,968,962.04
十七、補充資料
1、當(dāng)期非經(jīng)常性損益明細表
√適用□不適用
單位：元
項目 金額 說明
非流動資產(chǎn)處置損益 -50,290.95
計入當(dāng)期損益的政府補助（與企業(yè)業(yè)務(wù)密
切相關(guān)，按照國家統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)定額或定量享 2,286,248.91
受的政府補助除外）
除上述各項之外的其他營業(yè)外收入和支出 21,821.21
減：所得稅影響額 362,795.92
少數(shù)股東權(quán)益影響額 45,703.53
合計 1,849,279.72 --
對公司根據(jù)《公開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》定義界定的非經(jīng)常性損益項目，以及把《公
開發(fā)行證券的公司信息披露解釋性公告第1號――非經(jīng)常性損益》中列舉的非經(jīng)常性損益項目界定為經(jīng)常性損益的項目，應(yīng)
說明原因。
□適用√不適用
2、凈資產(chǎn)收益率及每股收益
每股收益
報告期利潤 加權(quán)平均凈資產(chǎn)收益率
基本每股收益（元/股）稀釋每股收益（元/股）
歸屬于公司普通股股東的凈利潤 1.58% 0.08 0.08
扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于公司
普通股股東的凈利潤 1.53% 0.07 0.07
3、境內(nèi)外會計準(zhǔn)則下會計數(shù)據(jù)差異
（1）同時按照國際會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
（2）同時按照境外會計準(zhǔn)則與按中國會計準(zhǔn)則披露的財務(wù)報告中凈利潤和凈資產(chǎn)差異情況
□適用√不適用
浙江南洋科技股份有限公司
2017年8月22日
相關(guān)閱讀：
驗證碼：
